绿春县民族职业高级中学2023年度部门决算

监督索引号53253100236000501000

                    绿春县民族职业高级中学2023年度部门决算

目 录

第一部分 绿春县民族职业高级中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2023年度部门整体支出绩效自评情况

十四、2023年度部门整体支出绩效自评表

十五、2023年度项目支出绩效自评表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 绿春县民族职业高级中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

我校是全日制中等职业高级中学，全面贯彻国家教育方针，依法履行教育教学工作；执行职业教育教学计划；培养初高中学历技术人才，提高社会职业素质；负责初中等学历教育和相关的职业培训；完成县级教育主管部门下达的各项任务；做好中职资助政策的宣传及学生的招生工作；做好学校的学籍、资助管理工作，并做好资助工作；做好上级下达的其他重要工作。

（1）认真贯彻党和国家的财经方针及政策法令，维护财经纪律，认真贯彻执行《会计法》所赋予的权力和职责，正确行使财会人员的权力，监督检查各项资金的管理和计划执行情况，参与学校的经济决策。

（2）认真贯彻执行党的教育方针和自力更生勤俭办学的方针，根据我校的特点，从实际出发，以国家拨给的教育经费为主要资金来源，通过各种渠道，妥善地、科学地管理使用各项资金，更好地为我校教学工作服务。

（3）做好财务基础工作，做好报账、记账、核算工作，认真编制年度预决算，做好资金使用效果分析。

（二）2023年度重点工作任务概述

2023年，我校本着“求真务实、实事求是”的工作原则，为学校的建设和发展提供了优质的服务，较好地完成了各项工作任务，在平凡的工作中取得了一定的成绩，学校工作开展情况及主要事业成效如下：

（1）合理安排收支预算，严格预算管理。

单位预算是事业单位完成各项工作任务，实现事业计划的重要保证，也是单位财务工作的基本依据。因此，认真做好我校的收支预算具有十分重要的意义。为搞好这项工作，根据学校的发展实际，既要总结分析上年度预算执行情况，找出影响本期预算的各种因素，又要客观分析本年度国家有关政策对预算的影响。现有条件下，在国家政策允许范围内，本着“以收定支，量入为出，保证重点，兼顾一般”的原则，使预算更加切合实际，利于操作，发挥其在财务管理中的积极作用。

（2）加强内部控制，做好日常财务收支及固定资产管理。

收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重，加强内部控制，做好收支管理，计划好资金的使用范围及金额，既是缓解资金供需矛盾，发展事业的需要，也是贯彻执行勤俭办学等办学方针的体现。为了加强这一管理，建立健全了各项财务制度，这样财务日常工作就可以做到有法可依，有章可循，实现管理的规范化、制度化。对一切开支严格按财务制度办理，使得学校能够集中财力办事业。通过认真落实执行，收效非常明显，极大地提高资金的使用效益。

固定资产是学校开展教学业务及其他活动的重要物质条件，其种类繁多，规格不一。为加强这方面管理，在平时的报销工作中，对那些该记入固定资产而没办理固定资产入库手续的，督促经办人及时进行固定资产登记，并定期与总务室进行核对，确保账实相符。通过清查盘点能够及时发现和堵塞管理中的漏洞，妥善处理和解决管理中出现的各种问题，制定出相应的改进措施，确保了固定资产的安全和完整。

（3）认真做好年终决算工作。

年终决算是一项比较负责和繁重的工作任务，主要是进行结清旧账，年终转账和记入新账，编制会计报表。财务报表是反映单位财务状况和收支情况的书面文件，是财政部门和单位领导了解情况，掌握政策，指导学校预算执行工作的重要资料，也是编制下年度学校财务收支计划的基础。所以我校财务人员加班加点，认真细致地搞好年终决算和编制各种会计报表。同时针对报表又撰写出了详尽的财务分析报告，对一年来收支活动进行分析和研究，做出正确的评价，通过分析，总结出管理中的经验，揭示出存在的问题，以便改进财务管理工作，提高管理水平，也为领导的决策提供了依据。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置8个内设机构（处室），包括：办公室、招就处、总务处、财务室、教务处、德育处、团支部、工会等处室。 绿春县民族职业高级中学，属二级预算单位，无下属单位预算，因此无包括本级预算和所属单位预算在内的汇总预算

（二）决算单位构成

绿春县民族职业高级中学作为二级预算单位纳入绿春县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

绿春县民族职业高级中学2023年末实有人员编制16人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制16人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员22人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员26人（离休0人，退休26人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生201人。年末遗属2人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件1-15）

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

绿春县民族职业高级中学部门2023年度收入合计5328272.27元。其中：财政拨款收入5328272.27元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少1343174.03元，下降20.13%。其中：财政拨款收入减少1343174.03元，下降20.13%；上级补助收入0.00元，增长0.00%；事业收入0.00元，增长0.00%；经营收入0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入0.00元，增长0.00%；72.27元对比，减少1343174.03元，主要原因分析：2050302款2022年收入5875581.7元，2023年收入4035095.75元，减少1840485.95元；2080502款2022年收入7936.60元，2023年收入12600.00元，增加4663.40元；2080505款2022年收入511115.52元，2023年收入502061.28元，减少9054.24元；2080506款2022年收入0元，2023年收入94164.94 元，增加94164.94 元；2080801款2022年收入0元，2023年收入16410.00 元，增加16410.00 元；2101102款2022年收入276812.48元，2023年收入276384.12元，减少428.36元；2101199款2022年收入0元，2023年收入17889.18 元，增加17889.18元；2210201款2022年收入0元，2023年收入373667.00元，增加373667.00元。

（绿春县民族职业高级中学2021、2022年收入分布对比表)

二、支出决算情况说明

绿春县民族职业高级中学部门2022年度支出合计5328272.27元。其中：基本支出4617294.05元，占总支出的86.66%；项目支出710978.22元，占总支出的13.34%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少1343174.03元，减少20.13%。其中：基本支出增加378,374.55元，减少7.57%；项目支出减少758955.82元，减少12.56%；上缴上级支出0.00元，与上年同等；经营支出0.00元，与上年同等；对附属单位补助支出0.00元，与上年同等。主要原因分析：基本支出中的人员经费支出一是由于财政库款不足，资金缺口大，造成财政部拨款资金减少，二是退休人员增加，奖励性绩效工资、绩效奖励工资等人员工资减少；三是公用经费主要是由于财政库款紧张，三公经费等日常开支呈逐年压缩趋势；四是项目经费支出2023年处于减少态势，主要是因为2023年中职学生免学费、国家助学金、中等职业教育质量提升计划资金，由于财政库款紧张，无法及时支付，导致支付比往年减少趋势。

绿春县民族职业高级中学2022、2023年支出分布表

（一）基本支出情况

2023年度用于保障绿春县民族职业高级中学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出4617294.05元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出4536291.00元，占基本支出的98.25％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费81003.05元，占基本支出的1.75％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障绿春县民族职业高级中学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出710978.22元。其中：基本建设类项目支出0.00元。与上年对比减少722225元。主要原因分析是商品和服务支出、资本性支出（中等职业教育质量提升计划资金）都显著减少，而对个人和家庭的补助（国家助学金）相对增加，总体呈现减少趋势。具体项目开支及开展工作情况：商品和服务支出（包含办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、培训费，其他商品服务支出等）346978.04元；对个人和家庭的补助（国家助学金、奖学金）支出364000.00元；资本性支出（中等职业教育质量提升计划资金）支出0元。

绿春县民族职业高级中学2022-2023年项目支出对比表

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

绿春县民族职业高级中学部门2023年度一般公共预算财政拨款支出5328272.27元，占本年支出合计的100.00%。与上年一般公共预算财政拨款支出6671446.30元相比减少1343174.03元，减少20.13%，主要原因分析：基本支出中的人员经费支出一是由于财政库款不足，资金缺口大，造成财政部拨款资金减少，二是退休人员增加，奖励性绩效工资、绩效奖励工资等人员工资减少；三是公用经费主要是由于财政库款紧张，三公经费等日常开支呈逐年压缩趋势；四是项目经费支出2023年处于减少态势，主要是因为2023年中职学生免学费、国家助学金、中等职业教育质量提升计划资金，由于财政库款紧张，无法及时支付，导致支付比往年减少趋势。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出4035095.75元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.73%。主要用于在职人员工资、绩效工资、商品和服务、对个人和家庭的补助、资本性支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出625236.22元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.74%。主要用于在职人员的机关事业单位基本养老保险缴费支出502061.28元；机关事业单位职业年金缴费支出94164.94元；死亡抚恤支出16410.00元；退休人员公用经费12600元。

9.卫生健康（类）支出667940.30元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.53%。主要用于行政事业单位人员的医疗保险支出276384.12元；其他行政事业单位医疗支出17889.18元；住房公积金373667.00元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出373667.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.27%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

绿春县民族职业高级中学部门2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0.00元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为0.00元，完成年初预算的0%；公务接待费支出决算为0.00元，完成年初预算的0%。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年0.00元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算0.00元，增长0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出决算没有增加的主要原因是2023年度没有“三公”经费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

2023年度绿春县民族职业高级中学无一般公共预算财政拨款“三公”经费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

绿春县民族职业高级中学部门2023年机关运行经费支出0.00元，与上年对比无增减，主要原因分析是绿春县民族职业高级中学不是机关单位。

二、国有资产占用情况

截至2023年12月31日，绿春县民族职业高级中学部门资产总额11271141.99元，其中，流动资产12518.36元，固定资产净值7127089.11元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产净值4120243.87元，待处理财产损益11290.65元，其他资产11290.65元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加262746.38元，其中固定资产增加1282519.74元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，部门政府采购支出总额15260.00元，其中：政府采购货物支出15260.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

绿春县民族职业高级中学无重要事项说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

绿春县民族职业高级中学2023年度部门决算涉及专用名词：

1.财政拨款收入：一般公共预算拨款收入为财政当年拨付的资金，财政拨款收入属于我单位一般公共预算财政拨款收入，是指我单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”等以外的收入。

4.年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

5.基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

7.政府采购 ：指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

监督索引号53253100236000501111