绿春县2023年政府决算公开

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目录

一、财政决算报告（关于绿春县2023年地方财政决算情况的报告）

二、绿春县2023年政府决算公开表(附件1)

三、绿春县2023年一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算执行变动情况的说明(附件2)

四、绿春县2023年转移支付安排情况说明(附件3)

五、绿春县2023年地方政府债务情况说明(附件4)

六、绿春县2023年预算绩效管理工作情况说明(附件5)

七、绿春县2023年重大政策和重点项目绩效执行结果说明(附件6)

八、绿春县2023年“三公”经费决算情况说明(附件7)

关于绿春县2023年地方财政决算情况的报告

（2024年10月23日在县十五届人大常委会第二十五次会议上）

绿春县财政局局长

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府的委托，向县十五届人大常委会本次会议报告绿春县2023年地方财政决算情况，请予审议。

一、2023年财政收支决算情况

2023年，全县财政工作在县委县政府的坚强领导和县人大的监督指导下，始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的二十大精神和习近平总书记考察云南重要讲话精神，全面贯彻中央金融、经济工作会议和省州县委全会精神，坚持稳字当头、稳中求进，加强财政资源统筹，优化财政支出结构，有效防范化解财政金融风险，推动全县财政平稳有序运行。

（一）一般公共财政预算收支决算情况

2023年，地方一般公共财政预算收入完成13,559万元，为调整预算数13,512万元的100.35%，超收47万元，比上年决算数下降24.29%，减收4,350万元 ，地方一般公共财政预算支出完成240,628万元，为调整预算数238,600万元的100.85%，超支2,028万元，同比增长7.84％，增支17,492万元。

公共财政决算平衡情况：地方一般公共预算收入完成13,559万元，上级补助收入 232,165万元（其中：返还性补助收入472万元，一般性转移支付补助收入191,059万元，专项转移支付补助收入 40,634万元），债务转贷收入23,305万元，调入政府基金4,704万元，调入预算稳定调节基金449万元，上年结转收入3,788万元，收入总计277,970万元；地方一般公共预算支出240,628万元，上解支出4,440万元，调出资金1,643万元，债务还本支出24,614万元，补充预算稳定调节基金1,808万元及结转下年支出4,837万元，支出总计277,970万元，收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。

与向县十五届人大四次会议报告的执行数相比变动情况：

2023年上级补助收入由230,837万元增加到232,165万元，增加1,328万元，其中：返还性收入由-819万元变更为-229万元，增加590万元，主要是留用及以奖代补资金增加590万元；一般性转移支付补助收入由190,320万元变更为191,059万元，增加739万元，主要是结算补助增加739万元；调入资金由3,061万元增加到4,704万元，增加1,643万元，主要是专项债务对应项目专项收入无法覆盖其他地方自行试点项目收益专项债券付息支出，为了规范使用政府收支分类科目，一般公共预算与基金预算互调用于路俄水库、城区停车场等专项债券项目付息支出；上解支出由4,820万元减少到4,440万元，减少380万元；安排预算稳定调节基金由100万元增加到1,808万元，增加1,708万元；专项转移支付补助收入由于四舍五入原因减少1万元；年终结转保持4,837万元不变。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2023年，本级政府性基金预算收入完成6,173万元，为调整预算数6,171万元的100.03%，比上年决算数增长92.85%，增收2,972 万元；政府性基金预算支出完成23,271万元，为调整预算数23,700万元的98.19%，比上年决算数增长202.54%，增支15,579万元。

政府性基金决算平衡情况：全县政府性基金预算收入6,173万元，上级补助收入3,215万元，地方政府专项债券收入17,500万元，上年结转3,229万元，调入资金1,643万元，收入总计31,760万元；全县政府性基金预算支出23,271万元，上解支出158万元，调出资金4,704万元，年终结转结余3,627万元，支出总计31,760万元，收支相抵，全县政府性基金预算收支平衡。

与向县十五届人大四次会议报告的执行数相比变动情况：

2023年政府性基金收入由30,117万元增加到31,760万元，增加1,643万元，主要是调入资金增加1,643万元；上解支出由160万元减少到158万元，减少2万元；调出资金由3,061万元增加到4,704万元，增加1,643万元（增加原因从一般公共预算调入1,643万元）；结转结余资金由3,625万元增加到3,627万元，增加2万元（清算2021年至2023年土地出让收入上解支出，州级返回2021年多上解经费2万元）。

（三）国有资本经营收支情况

2023年地方国有资本经营收入为零，上级补助收入4万元，根据 “以收定支”原则，国有资本经营支出4万元，收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡，与县十五届人民代表大会第四次会议报告数一致。

（四）社会保险基金收支决算情况

2023年，全县社会保险基金决算收入75,666万元，为调整预算数80,016万元的94.56%，比上年决算数增长1.34%，增收1,001万元；全县社会保险基金决算支出76,037万元，为调整预算数74,996万元的101.39%，比上年决算数增长0.36%，增支274万元。

社会保险基金决算平衡情况：保险费收33,332万元、利息收入427万元、委托投资收益204万元、财政补贴收入19,914万元、其他收入251万元、转移收入811万元、上级补助收入20,727万元，收入总计75,666万元；基本养老金待遇支出37,176万元、个人账户养老金支出390万元、丧葬抚恤补助支出473万元、其他支出25万元、转移支出63万元、上级上解支出36,012万元、大病保险支出1,869万元、稳定岗位补贴支出27万元，支出总计76,037万元，本年收支结余-372万元，上年结余23,822万元，年末滚存结余23,451万元。

与向县十五届人大四次会议报告的执行数相比变动情况：

2023年，社保基金收入由75,787万元减少至75,666万元，减少121万元（主要是清算2018年至2023年城乡居民养老保险委托全国基金理事会投资收益减少121万元）；社保基金支出由76,037万元增加至76,038万元，由于四舍五入原因增支1万元。

二、2023年政府性债务情况

（一）2023年政府债务限额情况

1.2022年年末债务限额215,047万元，其中：一般债务118,847万元，专项债务96,200万元。

2.2023年地方政府债务限额214,852万元，其中：一般债务101,152万元，专项债务113,700万元。

（二）2023年政府债务余额情况

1.2022年政府债务余额194,879万元，其中：存量债务（教育世行贷款）150万元、一般债务98,529万元、专项债务96,200万元。

2.2023年政府债务余额211,225万元，其中：一般债务97,525万元、专项债务113,700万元，政府性债务规模在上级核定的债务限额范围内。

三、存在困难和问题

（一）受经济恢复基础尚未牢固，财政收入存在不确定性

2023年因企业资金困难而未及时缴纳勐绿高速公路耕占税和耕地开垦费及国道219耕地开垦费导致一般公共收入比年初预算数短收4,887万元；土地出让收入仍存在较大不确定性，年初计划完成土地出让收入12,988万元，实际仅完成了5,705万元，比年初预算数短收7,283万元。

（二）财力锐减，支出压力倍增

面对收入的锐减，县级财力仅能勉强保工资、保基本民生及维持低标准、低水平的运转，各项考核配套及还本付息支出只增不减，财政收支矛盾更突显。

（三）政府性债务负担沉重，财政风险加大

绿春县已进入还债高峰期，到期债务还本付息压力增大，2023年全县共地方政府债务偿还本息20,205万元（不含再融资债券23,000万元），其中：系统内债务还本付息还本1,309万元、付息6,475万元，政府融资平台公司本金8,887万元、付息3,534万元，在收入大幅减收的情况财政偿债能力明显不足，进一步加大债务风险。

四、下一步工作措施

（一）增强财政统筹能力，兜牢兜实“三保”底线

加大争取上级转移支付补助力度，狠抓财政收入，加大盘活资金、资源、资产力度，集中财力增强“三保”保障能力；优化支出结构，落实“保工资、保民生、保运转”责任。

（二）多措并举防风化债，坚决守住风险底线

持续做好防风化债工作，坚决遏制新增隐性债务、化存量债务；加强沟通，通过再融资、缓释、展期、降息方式科学化债，既守住不“爆雷”风险底线也能减轻财政偿债压力。

（三）自觉接受监督，逐步提高管理水平

认真落实县人大常委会有关决算决议，自觉接受审查监督；强化审计发现问题整改落实工作，坚持问题导向、建立长效机制，确保整改工作见实效，提高财政预算管理水平。

附表：

1.绿春县2023年一般公共预算收入决算表（草案）

2.绿春县2023年一般公共预算支出功能分类决算表（草案）

3.绿春县2023年一般公共预算支出经济分类决算表（草案）

4.绿春县2023年政府性基金预算收入决算表（草案）

5.绿春县2023年政府性基金预算支出决算表（草案）

6.绿春县2023年国有资本经营收支决算表（草案）

7.绿春县2023年州财政对县市财政年终结算单

8.绿春县2023年社会保险基金收支决算表（草案）

9.绿春县2023年社会保险基金收支平衡表（草案）

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