绿春县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）的报告

（2017年1月17日在绿春县第十四届人民代表大会第一次会议上）

绿春县财政局

各位代表：

我受县人民政府的委托，向大会报告绿春县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算(草案)，请予审议，并请各位列席人员提出意见。

一、2016年财政预算执行情况

2016年，在县委正确领导下，在县人大及县政协的监督支持下，以党的十八大和十八届五中、六中全会和中央经济工作会议精神为指导，全县财税部门深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神，努力适应经济发展新常态，认真执行县十三届人大四次会议通过的各项决议，全力服务绿春经济和社会事业健康发展，努力完成年度财政收支目标任务，全年预算执行情况较好。

（一）地方公共财政预算执行情况(附表一、二)

2016年，全县公共财政预算总收入完成27,733万元，为调整预算数27,800万元的99.76%，短收67万元，比上年决算数25,804万元增长7.48%，增收1,929万元。地方公共财政预算收入完成20,101万元，为州级任务数20,100万元的100%，超收1万元，比上年决算数18,612万元增长8%，增收1,489万元。其中：税收收入完成7,425万元，比上年增长19.99%，增收1,237万元，占公共财政预算收入的36.94%；非税收入完成12,676万元，比上年增长2.03%，增收252万元，占公共财政预算收入的63.06%。全县地方公共财政预算支出完成207,145万元，为州级任务数201,973万元的102.56%，比上年决算数190,561万元增长8.7%，增支16,584万元。

地方公共财政预算收支平衡情况（附表五）：地方公共财政预算收入20,101万元，上级补助收入174,689万元，政府债券转贷支付收入12,300万元，动用预算稳定调节基金400万元，调入资金65万元，收入总计207,555万元；地方公共财政预算支出207,145万元，上解支出400万元，支出总计207,545万元。收支相抵，预算结余10万元。

（二）政府性基金预算执行情况(附表三、四)

2016年，政府性基金预算收入完成2,769万元，为调整预算数2,760万元的100.33%，比上年决算数1,865万元增长48.47%，增收904万元；政府性基金预算支出完成8,582万元，比上年决算数4,758万元增长80.37%，增支3,824万元。

政府性基金预算平衡情况（附表六）：基金预算收入2,769万元，上级补助收入5,813万元，收入总计8,582万元；基金预算支出8,582万元，收支相抵，预算结余为零，实现预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况（附表七）

2016年，国有资本经营收入为零，根据以“收定支”的原则，国有资本经营支出为零。

（四）社会保险基金预算执行情况(附表八)

2016年社会保险基金预算收入为22,031万元，其中：保险费收入9,333万元，利息收入132万元，财政补贴收入12,394万元，转移收入171万元，其他收入1万元。

2016年社会保险基金支出安排19,593万元，其中：社会保险待遇支出17,848万元，转移支出5万元，其他支出1,740万元。

2016年社会保险基金本年收支结余为2,438万元，年末滚存结余为14,701万元。

上述收支执行情况由于上级财政体制结算尚未明确，部分数据需待上级财政决算审批后正式确定，年终财力与预计数会存在偏差，待决算审定后，届时再向县人大常委会报告变化情况。

二、2016年财政主要工作

（一）狠抓征管，确保财政收入增长。

一是加强税收收入征管。在税收征管工作中，加大了税政监管力度，强化税收监控和税源分析，坚持依法治税，加强目标管理督查，优化纳税服务，确保税收应收尽收，全年税收收入完成7,425万元，同比增长19.99%；二是强化非税收入管理。在组织非税收入过程中，坚持以管促收，以票管费，有效盘活国有资源，部门各项规费收入严格执行“收支两条线”管理，全年非税收入完成12,676万元，同比增长2%。税收收入和非税收入占地方公共财政预算收入的比重分别为33%、67%（从2015年的税收收入与非税收入占比37：63来看，收入结构更优化）。

（二）优化支出，确保财政支出重点。

2016年，财政支出按照“保工资、保运转、保民生”的原则，紧紧围绕县委、县政府中心工作，在可用财力十分有限，支出压力巨大的情况下，充分发挥财政职能，积极筹措资金，确保了全县改革发展和社会稳定等各项政策性支出的需要。

一是全力保障维稳经费。认真落实公、检、法、司等政法转移支付资金，全年公共安全支出达到6,300万元。其中：安排综治联防经费390万元，边防、消防、中队等业务经费372万元，国防后备力量建设经费133万元，安保、反恐经费59万元，禁毒专项经费78万元，法律援助经费27万元，政法转移支付739万元。有力支持了我县城乡治安和反恐维稳等工作开展，为社会稳定提供了保障。

二是扶持“三农”发展。全县农林水支出46,163万元。其中：安排农业支持保护补贴资金2,375万元，草原生态保护资金609万元，农村人畜饮水、农田水利建设资金6,286万元，农机购置补贴22万元，农业生产发展补贴和救灾资金1,156万元，森林生态效益补偿资金1,096万元，退耕还林政策性补助资金2,308万元，林业补助资金2,697万元，财政扶贫资金16,817万元，整村推进、兴边富民综合示范专项资金2,765万元，“一事一议”奖补资金1,928万元，“四位一体”项目资金350万元。

三是支持教育优先发展。全县教育支出37,276万元，同比增长13.5%，增支3,653万元。其中：安排义务教育学校公用经费2,613万元，义务教育寄宿生生活费2,266万元，改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件专项资金1,672万元，农村义务教育阶段学校学生营养计划资金2,178万元，普通高中、中等职业学校助学金205万元，改善高中办学条件资金1,500万元。

四是积极落实各项社保资金。全县社会保障和就业支出36,327万元，社会保障水平进一步提高。安排城乡最低生活保障资金17,398万元，困难群众基本生活救助310万元，城乡居民养老保险5,051万元，小额担保贷款贴息460万元，就业专项资金335万元，自然灾害生活补助47万元，残疾人康复、就业和扶贫补助21万元，高龄老人补助111万元。

五是支持基本公共卫生建设。全县医疗卫生和计划生育支出27,289万元。安排新型农村合作医疗资金8,683万元，基本公共卫生服务项目资金1,025万元，城乡医疗救助资金1,063万元，计划生育服务资金457万元，基本医疗保险资金2,958万元，促进基本公共卫生服务逐步实现均等化，缓解了群众看病难、看病贵的问题。

六是加大其他保障性投入力度。安排保障性住房资金7,325万元，农村危房改造资金8,172万元，易地扶贫搬迁工程资金3,702万元，棚户区改造资金408万元。

（三）抓绩效管理，推进财政机制改革。

一是积极推进综合预算，进一步健全政府预算体系；完善部门预算管理，增强预算编制的完整性、科学性和规范性；依托财政综合业务平台，启用县级预算执行动态监控系统，实现了对国库集中支付资金的实时监控。二是积极完善县级国库集中支付系统，实现了财政、人民银行、代理银行和预算单位的专线联网；最大限度避免了资金沉淀，提高资金利用率。三是坚持“财政监督”与“制度监督”并举，着力强化监督机制建设，扩大财政监督范围；积极组织开展会计信息质量、强农惠农政策落实情况、部门存量资金等监督检查，严肃财经纪律，节约财政资金。四是不断完善政府采购制度，扩大采购规模，加强采购监管，规范采购行为。全年采购预算资金5,545万元，实际采购资金5,084万元，节约资金461万元，节约率8.3%。五是健全国有资产监管体系，按照“所有权与使用权相分离，资产管理与预算管理、财务管理相结合”原则，对全县行政事业单位国有资产、账户资金，实行集中统一管理，提高财政资产、资金综合使用效益。六是及时公开预决算信息，在公开县本级政府预、决算的基础上，积极推进各乡镇及县级各部门的预决算公开，财政预算信息公开工作稳步推进。七是通过积极争取置换债券资金，实施地方政府债务置换及展期，积极调整支出结构，多层次、多渠道确保偿债资金正常链接和滚动运行，有效防控政府性债务风险，为保障重点建设项目融资创造良好条件。

（四）认真查摆问题，切实加强整改落实。

2016年，县财政局认真按照新《预算法》和相关法律法规的要求，严格执行县人大及其常务委员会批准的预决算，主动接受监督，积极配合开展调研和视察，及时组织人员认真听取县人大及其常务委员会、县人大代表审议各项财政报告的意见，积极承办县人大常委会会议审议意见、人大代表建议、政协提案，及时分解落实承办任务，加强办理时效。针对查摆出来的年初预算细化不够、预算执行进度偏慢等突出问题，有针对性地制定了强化预算编制，完善收入目标任务考核、部门向上争取资金考核等管理办法，进一步提高年初预算到位率，提升预算执行的及时性、均衡性、有效性和安全性。

在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，全县财政改革发展中仍然存在一些不容忽视的问题，各种深层次的矛盾在财政运行中日益显现，集中表现在：一是经济运行发展的后劲乏力，财政增收压力增大；二是财政收入结构不合理，政府可支配财力有限，财政收入征管质量需进一步提高；三是维护稳定、民生保障、城乡建设和社会事业发展对财政保障的要求越来越高，财政收支矛盾十分突出；四是厉行节约的风气尚未真正形成，预算约束仍需加强；五是地方政府性债务负担沉重，财政防范和化解债务风险的任务仍然艰巨。对此，我们将密切关注中央、省州财政经济政策走向，攻坚克难，扎实工作，拓展思路，当好县委县政府参谋助手，不断推进全县经济和社会各项事业顺利发展。

三、2017年财政预算草案

2017年财政预算安排的基本原则：

一是统筹兼顾求平衡。财政收入增幅与经济发展速度相适应，保持适度的增长速度，并充分考虑税源增减因素，合理把握财政收入规模；树立过紧日子思想，统筹安排各项财政支出，兼顾需要与可能，坚持突出重点、有保有压，合理配置财政资源，确保量入为出，收支平衡；坚持综合预算和科学精细原则，编制部门预算。

二是突出重点惠民生。在确保工资发放和机构运转所需的基础上，资金分配继续向民生领域倾斜，不断加大教育、社会保障、医疗卫生与计划生育资金投入，巩固民生工程实施成果，加快推进以民生为重点的社会建设。

三是聚集财力保稳定。用好用活上级财政政策，积极争取上级维稳专项资金，按照上级要求，努力保障维稳配套资金，为我县社会稳定提供保障。

四是用活财力促发展。贯彻县委决策部署，积极发挥财政职能作用，用活财力确保经济结构调整、重点领域改革等重大项目支出，促进县域经济平稳较快发展。

五是集中财力办大事。着力优化财政支出结构，严控一般性支出，盘活存量资金，提高财政资金使用绩效，集中财力办大事。

按照基本原则，综合考虑各方面因素，2017年全县财政收支预算建议如下：

（一）公共财政收支预算草案

1、公共财政收入预算安排情况（附表十四）

2017年全县财政总收入安排29,235万元，比上年增长6%，增加1,655万元，其中：地方公共财政预算收入安排21,307万元，比上年增长6%，增加1,206万元。

2、公共财政支出预算安排情况（附表十四）

（1）全县总财力安排支出情况

2017年地方公共财政预算支出安排217,502万元，比上年增长5%，增支10,357万元。其中：一般公共服务支出20,115万元，教育支出37,276万元，科学技术支出369万元，文化体育与传媒支出2,193万元，社会保障和就业支出38,143万元，医疗卫生与计划生育支出28,653万元，节能环保支出6,323万元，城乡社区事务7,837万元，农林水事务支出48,471万元，交通运输支出5,812万元，商业服务业等支出988万元，国土海洋气象等支出3,894万元，住房保障支出7,691万元。

（2）县级财力安排支出情况

根据各部门及乡镇预算汇总和县级可用财力，拟安排地方财政支出81,073万元，比上年增长9.63%，增支7,119万元，具体安排如下：

①人员经费59,201万元。其中：全供养人员工资 42,811万元，半供养人员工资1,439万元，助学金91万元，班主任津贴8万元，离退休人员安家建房费300万元，村组干部报酬542万元，年终一次性奖金1060万元，事业单位奖励性绩效工资2,500万元，乡镇岗位补贴支出1,430万元，自治州津贴7,400万元，警衔津贴补助300万元，机关单位车改补贴1,320万元。

②公用经费1,467万元。其中：人员公用经费967万元（含县处级领导干部切块经费171万元），小车经费500万元。

③行政事业单位医疗经费2,588万元（附表十五）。其中:基本医疗保险配套经费2,400万元，大病医疗保险经费140万元，离休干部医疗经费42万元，城镇居民医疗保险6万元。

④行政事业单位保险经费612万元（附表十五）。其中：城乡居民基本养老保险65万元，工伤保险248万元，生育保险59万元，大学生村官养老保险62万元，基本公共卫生服务项目县级配套31万元，社区干部养老保险11万元，新农合县级配套经费131万元，村社区干部新农合财政代缴5万元。

⑤公共安全支出905万元。

⑥专项经费15,871万元。

一是年初预算专项经费支出10,566万元。(附表十六)

二是列收列支支出5,134万元。其中：水资源费支出350万元（水库运行管理经费20万元），教育费附加支出300万元，残疾人就业保障金支出180万元，育林基金支出10万元，其他专项支出60万元，行政事业性收费收入安排支出1,000万元，罚没收入安排支出300万元，国有资源（资产）有偿使用收入安排支出2,934万元。

⑦总预备费200万元。

⑧上解支出400万元。

3、公共财政预算平衡

（1）全县公共财政预算平衡情况：2017年预计公共财政预算总收入217,912万元，其中：地方公共财政预算收入21,307万元，上级补助收入195,854万元，上年结余10万元，预计返回耕地占用税741万元；公共财政预算总支出217,902万元，其中：地方公共财政预算支出217,502万元，上解支出400万元，收支相抵后，预算结余10万元。

（2）县级财力平衡情况（附表十三）：2017年公共财政预算可用财力为81,073万元，其中：县级财政收入21,307万元，上级补助收入59,015万元，上年结余10万元，预计返回耕地占用税741万元；财政总支出81,073万元，其中：地方公共财政预算支出80,673万元，上解支出400万元。收支相抵后，当年财政收支平衡。

（二）政府性基金收支预算草案（附表十一、十二）

2017年地方政府性基金预算收入安排1,682万元，比上年下降39%，减收1,087万元，其中：国有土地收益基金收入15万元，农业土地开发资金收入27万元，土地出让金收入1,500万元，城市基础设施配套费收入80万元，污水处理费收入60万元。

地方政府性基金预算支出安排1,682万元，其中：国有土地收益基金支出15万元，农业土地开发资金支出27万元，土地出让金支出1,500万元，城市基础设施配套费支出80万元，污水处理费支出60万元。

政府性基金预算平衡情况：2017年基金预算收入9,011万元，其中：县级收入1,682万元，上级补助收入7,329万元；基金预算支出9,011万元，收支相抵后，当年基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营收支预算情况

2017年国有资本经营收入为零，根据以“收定支”的原则，2017年国有资本经营支出为零。

（四）社会保险基金预算情况（附表十七）

2017年社会保险基金预算收入为51,793万元，其中：保险费收入34,363万元，利息收入288万元，财政补贴收入16,487万元，转移收入50万元，其他收入605万元。

2017年社会保险基金支出安排49,401万元，其中：社会保险待遇支出47,367万元，转移支出7万元，其他支出2,027万元。

2017年社会保险基金本年收支结余为2,392万元，年末滚存结余为17,153万元。

（五）政府债务管理情况

认真贯彻执行《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）文件，严控政府债务扩张，严格限定政府举债程序和资金用途，把地方政府债务分门别类纳入全口径预算管理；全面梳理全县债务，确认规定范围内需通过定向发行置换债券的到期债务项目，努力争取定向发行置换债券额度；抓好偿债资金的筹措工作，及时安排到期债务还本付息。尤其是系统外债务，坚决杜绝债务长期体外循环，严格将债务风险指标控制在警戒线以内。截止2016年12月底，政府性债务率59.8%，负债率28.8%，逾期率8.9%。

2016年上级核定的我县地方政府性债务限额118,300万元，目前我县的地方政府性债务规模在上级核定的债务限额范围内。

四、2017年财政工作计划

2017年是深入贯彻党的十八大和十八届五中、六中全会精神，实现“翻两番、增三倍、促跨越、奔小康”战略的关键之年，也是深入推进财政改革和发展的重要一年。我们将密切关注经济运行态势和财税政策导向，努力寻求和把握发展机遇，切实把思想和行动统一到县委的部署和决策上，鼓足干劲，克难奋进，推动财政收支再上新台阶。

（一）加强收入征管，确保稳步增长。

深入开展税源调查，加强重点税源监管，牢牢把握组织收入的主动权，确保应收尽收；财税部门密切配合，齐抓共管，深入分析经济、财政、税收运行情况，全面掌握影响税收收入变化的因素，及时发现征管薄弱环节，研究制定具体措施，确保收入稳步增长；强化财税职能作用，加大收入稽查力度，加快拨付项目资金，密切关注重点建设项目，实时掌握项目推进情况及工程纳税进度，杜绝税收跑、冒、滴、漏；加强非税收入征管，努力挖掘增收潜力，做到税费并重、大小兼顾、多管齐下。

（二）坚持民生优先，保障和谐发展。

深入贯彻落实中央八项规定，树立过紧日子的思想，按照“四个零增长”的要求，严控“三公”经费、行政经费、楼堂馆所建设等支出；调整优化支出结构，加大社会保障投入，确保城乡医疗保险、农村养老保险、最低生活保障等民生资金投入；继续加大教育、卫生、计生、科技、文化和公共安全的法定投入和政策性投入力度，落实好各项民生项目资金，重点向社会事业发展项目倾斜。

（三）落实惠农政策，支持城乡建设。

认真落实综合直补、退耕还林、良种补贴、农业保险补贴等惠农补贴政策，加强补贴资金监管，调动农民生产积极性；加大农业建设支持力度，支持病险水库治理和水渠修建；加大农业综合开发力度，着力推进农业综合生产能力，不断改善农业生产条件；进一步推进农村综合改革，积极抓好“一事一议”财政奖补工作，大力推进村级公益事业建设。

（四）深化管理改革，提高理财水平。

加强新《预算法》宣传，深化部门预算改革，进一步提高预算的完整性和透明度，严格预算追加审批程序，硬化预算约束；逐步建立财政支出项目绩效评价体系和评价方案，积极推行财政专项资金的绩效评价，提高财政资金使用效益；完善预算信息公开制度，积极推进财政预决算和部门预决算信息公开；深化国库集中收付改革，提高财政资金支付效率；推进和完善预算执行动态监控系统建设，确保财政资金收付的真实性、合规性；清理和盘活财政存量资金，消化结余，控好结转，减少资金闲置；规范政府采购管理，进一步理顺采购监管职能，完善采购目录和标准，创新采购方式，规范采购行为，提高采购效益，杜绝自行采购、擅自采购、违规采购；严格按照上级相关规定要求，立足财政职能，积极配合相关部门按时做好公务用车改革。

（五）拓宽融资渠道，防范债务风险。

推进融资平台建设，千方百计拓宽融资渠道，保障重点项目资金需求；加强地方政府性债务管理，控制新增债务，积极争取债务项目置换债券额度，实现借、用、还的良性循环，防范和降低财政风险。

各位代表，今年财政工作任务繁重艰巨，我们要在县委的坚强领导下，主动接受县人大及其常委会的依法监督和县政协的民主监督，贯彻落实新颁布的《预算法》，认真执行好本次会议作出的各项决议，同舟共济，扎实工作，开拓进取，努力完成2017年各项财政工作任务。