财政预决算

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000014348/2017-09028
发布机构

绿春县人民政府办公室
文号
发布日期

2017-02-27
时效性

有效

绿春县2016年县本级财政预算部分调整方案

绿春县人大常委会关于批准绿春县2016年

县本级财政预算部分调整方案的决议

（2016年12月28日县十三届人大常委会第三十一次会议通过）

县人民政府：

绿春县第十三届人大常委会第三十一次会议，听取了县财政局局长杨嘎酿受县人民政府委托所作的《关于绿春县2016年县本级财政预算部分调整（草案）的报告》，审查了县人民政府提出的2016年县本级财政预算部分调整方案。根据县人大常委会财政经济工作委员会关于绿春县2016年县本级财政预算部分调整方案审查结果的报告，会议决定，批准绿春县2016年县本级财政预算部分调整方案。县人民政府要严格执行预算，加强资金监管，提高资金使用效益。

附：

1．绿春县2016年县本级财政预算部分调整方案的报告。

2．绿春县人大常委会财经工作委员会关于绿春县2016年县本级财政预算部分调整方案审查结果的报告。

绿春县人大常委会

2016年12月28日

关于绿春县2016年县本级财政预算

部分调整方案（草案）的报告

（2016年12月28日在县十三届人大常委会第三十一次会议上）

县财政局局长杨嘎酿

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府的委托，我向本次会议报告绿春县2016年县本级财政预算部分调整方案（草案），请予审议。

一、县本级公共财政预算调整情况

（一）预算调整的背景和依据。县十三届人大四次会议批准我县2016年全县财政总收入为27,800万元，地方公共财政预算收入为20,100万元，县级地方公共财政预算支出为73,199万元；政府性基金预算收入2,050万元，政府性基金预算支出2,050万元。在预算执行过程中，由于种种因素的影响，县级财政收支面临新的变化。一是积极争取省州财政支持，县本级可用财力增加；二是工资结构性调整、机关单位公务用车制度改革，财政供养人员增加以及人员工资正常晋升，刚性支出增加；三是年初预算后由于政策执行及其他不可预计因素等综合影响，财政收入形势和支出结构发生变化，对年初预算安排的部分收支项目需适时调整。基于以上原因，为体现地方财政预算收支的合法性和严肃性，充分发挥财政资金效益，进一步促进全县经济发展和社会稳定，需对今年的财政收支预算作适当调整。

（二）公共财政预算收入调整情况。1至11月，地方公共财政预算收入完成19,973万元，完成年初任务数的99.37%，超序时进度7.7%，从当前的收入形势分析，今年年初确定的公共财政总收入完成27,800万元，地方公共财政预算收入完成20,100万元的收入目标比较合理，因此年初人代会通过的公共财政总收入完成27,800万元和地方公共财政预算收入20,100万元的收入目标任务不调整。1至11月，地方公共财政预算收入虽然实现高幅增长，收入进度较快，但是收入结构不合理，税收收入仅完成5,330万元，为年初任务数的52.05%；非税收入完成14,643万元，为年初任务数的148.51%。为确保完成今年的财政收支目标任务，结合当前财税体制改革导向，认真分析了当前财政收入形势，对财政收入结构进行了调整。

1、税收收入由10,240万元调整为7,500万元，调减2,740万元。税收收入大幅调减的主要原因是：一是受国内经济下行的影响，作为我县主要税源的电力行业增值税由于受销售电量和电价大幅下降的影响，电力行业增值税大幅减收。二是受“营改增”政策的影响，作为我县主导税种的营业税由于50%收入上划中央，导致大幅减收。三是年初编制预算时预计年内可开工建设的路俄水库、中国哈尼城等大项目未能预期开工建设。

2、非税收入由9,860万元调整为12,600万元，调增2,740万元。非税收收入大幅调增的主要原因是：一是根据《云南省人民政府办公厅关于印发云南省全面推开县级公立医院综合改革实施方案的通知》（云政办发〔2015〕82号），对县人民医院实行收支两条线管理，非税收入呈现大幅增收。二是扶贫攻坚工作的深入推进，对口帮扶企业的大力扶持帮助和捐赠，捐赠收入实现大幅增收。

3、收入结构调整后税收收入和非税收入占地方公共财政预算收入的比重分别为37.31%、62.69%（从2015年的税收收入与非税收入占比33：67来看，收入结构更优化）。

（三）公共财政预算调整的主要资金来源。根据今年中央、省、州对我县财政管理体制和人员工资补助的变动情况，2016年全县实际可用财力为77,895万元，比年初预算数73,599万元增加4,296万元。主要增减变动因素是：

1、民族地区转移支付补助增加2,560万元；

2、县级基本财力保障增加1,077万元；

3、均衡性转移支付补助增加1,278万元；

4、社区、村委会人员及工作经费补助增加49万元；

5、生态功能区转移支付补助减少668万元。

（四）地方公共财政预算支出调整情况。2016年县级公共财政预算支出由年初预算的73,199万元调整为77,395万元，调增支出4,296万元。支出增减变动的具体项目：

1.增加各种刚性支出3,969万元。

（1）增加年终一次性奖金28万元；

（2）增加艰苦边远地区津贴538万元；

（3）增加临时性补贴416万元；

（4）增加调整机关事业单位退休人员基本养老金298万元；

（5）增加警衔津贴补助285万元；

（6）增加机关单位车改补贴600万元；

（7）增加机关事业单位工资制度改革2,271万元；

（8）增加基本工资调整837万元；

（9）乡村教师差别化生活补助513万元；

（10）调减预留全供养人员工资支出1,648万元；主要是年初编制预算时，将预留的全供养人员增支经费列入了全供养工资支出项目预算，在执行预算时，由于已明确具体的增支项目和金额，为细化预算编制，在预算调整时，将年初预留的全供养人员工资支出细化为具体的人员工资增支项目，因此调减了预留全供养人员工资支出，调增相应的人员工资增支支出。

（11）减少事业单位绩效工资奖励性部分支出5万元；

（12）减少乡镇岗位补贴支出164万元。

2.增加专项经费支出157万元。

（1）减少各种专项经费支出3,435万元，其中：压缩县级财力安排部分专项支出1,608万元，用基金支出（土地出让金）置换削峰填谷贷款等偿债准备金1,827万元。

（2）增加预算调整支出620万元（详细支出项目见附表）。

（3）增加列收列支2,972万元。

3.增加州财政结算补助（戴帽）安排专项支出70万元。

4.增加体制上解支出100万元。

（五）地方公共财政预算支出调整后的情况。年初县十三届人大四次会议批准的县级支出预算为73,599万元，调整后的支出预算数为77,895万元，其中: 地方公共财政预算支出为77,395万元，上解支出为500万元。各项支出具体情况是：

1.刚性支出61,953万元。

（1）人员工资57,281万元。其中：全供养人员工资37,908万元，半供养人员工资735万元，助学金88万元，班主任津贴8万元，抚恤和离退休人员安家建房费300万元，村组干部报酬430万元，年终一次性奖金980万元，事业单位绩效工资奖励性部分2,377万元，乡镇岗位补贴支出1,177万元，自治州津贴7,520万元，艰苦边远地区津贴538万元，临时性补贴416万元，调整机关事业单位退休人员基本养老金298万元，警衔津贴补助285万元，机关单位车改补贴600万元，机关事业单位工资制度改革2,271万元，基本工资调整837万元，乡村教师差别化生活补助513万元。

（2）公用经费940万元，其中：包干经费779万元，小车经费161万元。

（3）行政事业单位医疗经费2,494万元。其中:基本医疗保险配套经费2,334万元，大病医疗保险经费110万元，离休干部医疗经费42万元，城镇居民医疗保险8万元。

（4）行政事业单位保险经费333万元。其中：城乡居民基本养老保险60万元，工伤保险115万元，生育保险85万元，大学生村官养老保险30万元，基本公共卫生服务项目县级配套27万元，社区干部养老保险11万元，村社区干部新农合5万元。

（5）公共安全支出905万元。

2.专项经费支出15,172万元。

（1）各种专项经费支出5,579万元。

（2）调整预算支出620万元。

（3）列收列支支出8,973万元。其中：水资源费支出293万元（水库运行管理经费20万元），教育费附加支出200万元，残疾人就业保障金支出105万元，教育资金支出66万元，农田水利建设资金支出50万元，育林基金支出3万元，行政事业性收费收入安排支出692万元，罚没收入安排支出182万元，国有资源（资产）有偿使用收入安排支出725万元，其他收入安排支出（医院等医疗卫生单位事业收入安排支出）6,657万元。

3.州财政结算补助（戴帽）安排专项支出70万元。

4.预备费安排支出200万元。

5.上解支出500万元。

二、基金预算收支调整情况

基金预算收支是反应地方政府纳入财政预算管理的特定收支项目，主要包括需列收列支的土地出让金、保障性住房建设资金、城市基础设施配套费支出等。从目前我县基金预算收支执行情况来看，基金收支与年初预算时发生了部分变化，因此对基金预算收支做如下调整：

（一）基金预算收入调整情况。基金预算收入由2,050万调整为2,769万元，调增719万元。其中：污水处理费收入由30万元，调整为零；水土保持补偿费收入由30万元，调整为零；国有土地收益基金收入由10万元，调整为20万元；土地出让金收入由970万元，调整为2,419万元；新增云南水利建设基金收入33万元、保障性住房建设资金165万元、廉租住房保障资金17万元、失地农民养老保障风险准备金9万元；政府住房基金收入由920万元，调整为零；城市基础设施配套费支出由80万元，调整为70万元。

（二）基金预算支出调整情况。根据有收有支，收支平衡的原则，基金预算支出由2,050万元调整为2,769万元，调增719万元。其中：污水处理费支出由30万元，调整为零；水土保持补偿费支出由30万元，调整为零；国有土地收益基金支出由10万元，调整为20万元；土地出让金支出由970万元，调整为2,419万元；新增云南水利建设基金支出33万元、保障性住房建设资金165万元、廉租住房保障资金17万元、失地农民养老保障风险准备金9万元；政府住房基金支出由920万元，调整为零；城市基础设施配套费收入由80万元，调整为70万元。

三、国有资本经营收入调整情况。2016年我县没有国有资本经营收入，因此2016年年初预算国有资本经营收入为零，截至目前国有资本经营收入为零,全年预计国有资本经营收入为零。

四、社会保险基金预算调整情况

（一）社会保险基金收入调整情况。社会保险基金总收入由43,108.79万元调整为41,853.53万元，调减1,255.27万元。其中：本年收入由29,862.68万元调整为29,589.44万元，调减273.24万元；上年结余由13,246.11万元调整为12,264.08万元，调减982.03万元。

（二）社会保险基金支出调整情况。社会保险基金支出由25,672.58万元调整为27,233.35万元，调增1,560.77万元。其中：本级支出由23,980.67万元调整为25,982.55万元，调增2,001.89万元；上解上级支出由1,691.92万元调整为1,250.8万元，调减441.12万元。

（三）社会保险基金年末滚存结余调整情况。社会保险基金年末滚存结余由17,436.21万元调整为14,620.18万元，调减2,818.04万元。

各项社会保险基金预算调整情况见附表。需说明的是由于机关事业单位基本养老保险政策目前还不明确，因此机关事业单位基本养老保险基金预算调整表（附表7）中反应的各项收支数据均为根据测算数据，没有发生实际的收入和支出。

五、政府债务情况

（一）政府性债务情况。2016年年初债务余额101,474.65万元（其中：2014年底锁定债务余额98,399.65万元，置换债券3,075万元），2016年新增债务（新增债券资金）12,300万元，2016年偿还债务3,677.24万元，年内债券资金置换2014年锁定债务9,426万元，2016年末债务余额为110,097.41万元（其中：2014年底锁定债务余额85,296.41万元，置换债券24,801万元）。2016年上级核定的我县地方政府性债务限额118,300万元，目前我县的地方政府性债务规模在上级核定的债务限额范围内。

（二）投融资平台公司债务情况。截至目前我县的投融资平台公司（扶贫公司和开发公司）举借的国家开发银行、中国农业发展银行和浦东发展银行贷款资金为137,686.28万元，其中：扶贫公司举借97,586.28万元，开发公司举借40,100万元。

六、全年地方公共财政预算支出预计情况

截至目前，我县的公共财政预算总财力已达204,262万元（其中：县级收入20,100万元，上级补助收入184,097万元），根据已收定支的原则，全年地方公共财政预算支出达203,762万元，为州级计划数201,973万元的100.89%，超支1,789万元。这一支出规模还将随着上级补助收入的进一步增加而增大，年终关账后全年地方公共财政预算支出情况，将按照有关程序和规定，向人大常委会作出报告。

附表：

绿春县2016年财政收入预算调整表（附表一）

绿春县2016年预算调整收支平衡表（附表二）

绿春县2016年地方财政支出预算科目调整表（附表三）

绿春县2016年预算调整专项经费表（附表四）

绿春县2016年年初预算预备费安排使用情况表（附表五）

绿春县2016年企业职工基本养老保险基金预算调整表（附表六）

绿春县2016年机关事业单位基本养老保险基金预算调整表（附表七）

绿春县2016年居民社会养老保险基金预算调整表（附表八）

绿春县2016年城镇基本医疗保险基金预算调整表（附表九）

绿春县2016年新型农村合作医疗基金预算调整表（附表十）

绿春县2016年城镇居民基本医疗保险基金预算调整表（附表十一）

绿春县2016年工伤保险基金预算调整表（附表十二）

绿春县2016年失业保险基金预算调整表（附表十三）

绿春县2016年生育保险基金预算调整表（附表十四）

附表一：绿春县2016年财政收入预算调整表

				单位:万元
项目	上年决算数	预算数	预算变动数 (追加/减)	调整预算数
一、公共财政预算收入合计	18,612	20,100	0	20,100
1、税收收入小计	6,188	10,240	-2,740	7,500
增值税	1,469	1,723	1,424	3,147
其中：营改增	281	280	1,070	1,350
营业税	2,918	5,395	-4,402	993
企业所得税	151	160	-55	105
个人所得税	86	96	14	110
资源税	13	50	-45	5
固定资产投资方向调节税
城市维护建设税	389	655	-305	350
房产税	119	155	-26	129
印花税	47	86	-34	52
城镇土地使用税	58	100	-62	38
土地增值税	60	255	-230	25
车船税	94	119	-9	110
耕地占用税	474	1,086	1,140	2,226
契税	310	360	-150	210
其他税收收入

2、非税收入小计	12,424	9,860	2,740	12,600
专项收入	842	985	-268	717
排污费收入	7	20	-20
水资源费收入	355	320	-27	293
教育费附加收入	251	290	-90	200
残疾人就业保障金收入	158	180	-75	105
教育资金收入	21	5	61	66
农田水利建设资金收入	16	5	45	50
育林基金收入	27	50	-47	3
森林植被恢复费		20	-20
其他专项收入	7	95	-95
行政事业性收费收入	1,020	1,400	-353	1,047
罚没收入	485	350	-2	348
国有资本经营收入
国有资源（资产）有偿使用收入	9,295	7,125	-6,400	725
捐赠收入			3,106	3,106
其他收入	782		6,657	6,657
二、政府性基金收入合计	1,865	2,050	719	2,769
文化事业建设费收入
地方教育附加收入			0
新增建设用地土地有偿使用费收入			0
污水处理费收入	27	30	-30
水土保持补偿费收入		30	-30
国有土地收益基金收入	8	10	10	20
农业土地开发资金收入	13	10	26	36
土地出让价款收入	842	970	1,449	2,419
云南水利建设基金收入			33	33
保障性住房建设资金			165	165
廉租住房保障资金			17	17
失地农民养老保障风险准备金			9	9
政府住房基金收入	880	920	-920
城市基础设施配套费收入	59	80	-10	70
其他政府性基金收入	36
三、地方财政收入合计	20,477	22,150	719	22,869
四、上划收入合计	7,014	7,700	-91	7,609
（一）上划中央收入合计	5,338	6,039	-825	5,214
1、上划中央增消“两税”收入	3,563	4,119	-460	3,659
其中：消费税
增值税(50%)	3,563	4,119	-460	3,659
2、上划中央所得税合计	1,775	1,920	-365	1,555
其中：上划企业所得税（60%）	1,129	1,200	-436	764
上划个人所得税 (60%)	646	720	71	791
（二）上划省级收入合计	1,435	1,388	797	2,185
1、上划省级所得税收入	711	768	-146	622
其中：上划企业所得税（24%)	452	480	-175	305
上划个人所得税（24%)	259	288	29	317
2、上划省级耕地占用税（30%）	203	465	489	954
3、上划省级卷烟企业教育附加收入（60%）
4、上划省级金融保险营业税	254	75	111	186
5、上划省级非税收入	267	80	343	423
（三）上划州级收入合计	241	273	-63	210
1、上划州级所得税收入	237	256	-48	208
其中：上划企业所得税（8%)	151	160	-58	102
上划个人所得税（8%）	86	96	10	106
2、上划州级资源税(25%)	4	17	-15	2
公共财政预算总收入	25,626	27,800	-91	27,709
公共财政预算收入合计	18,612	20,100	0	20,100
其中：国税部门	1,546	1,849	1,205	3,054
地税部门	5,051	8,681	-4,035	4,646
财政部门	12,015	9,570	2,830	12,400

附表二：绿春县2016年预算调整收支平衡

						单位：万元
收入				支出
收入项目	预算数	预算变动	调整预算数	支出项目	预算数	增减变动数	全年预计数	备注
一、地方预算收入	20,100	0	20,100	一、刚性支出	57,984	3,969	61,953
(一)地方公共财政预算收入	20,100	0	20,100	1、工资支出	53,312	3,969	57,281
(二)基金收入		0		其中：全供养工资	39,556	-1,648	37,908
二、上级补助收入	53,318	4,296	57,614	半供养工资	735	0	735
(一)“两税”返还收入	468	0	468	助学金	88	0	88
(二)所得税返还收入	80	0	80	班主任津贴	8	0	8
(三)原体制补助	2,899	0	2,899	抚恤和离退休建房费	300	0	300
(四)固定性转移支付补助	924	0	924	村组干部报酬	430	0	430
（五）转移支付补助	48,947	4,296	53,243	年终一次性奖金	952	28	980
1、增加工资转移支付补助	5,587	0	5,587	事业单位绩效工资奖励性部分	2,382	-5	2,377
(1)2001年调资、调整知识分子和艰苦边远地区津贴补助	2,028	0	2,028	乡镇岗位补贴支出（500元/人.月）	1,341	-164	1,177
(2)年终公务员一次性奖金	237	0	237	自治州津贴	7,520	0	7,520
(3)2003年调资和边疆津贴转移支付补助	1,452	0	1,452	艰苦边远地区津贴		538	538
(4)2006年调整调资补助	1,870	0	1,870	临时性补贴		416	416
2、其他补助	43,360	4,296	47,656	调整机关事业单位退休人员基本养老金		298	298
(1)天保工程转移支付补助	30	0	30	警衔津贴补助		285	285
(2)民族地区转移支付补助	3,250	2,560	5,810	机关单位车改补贴		600	600
(3)县级基本财力保障	15,373	1,077	16,450	机关事业单位工资制度改革		2,271	2,271
(4)均衡性转移支付补助	5,611	1,278	6,889	基本工资调整		837	837
(5)2003年农村税费改革转移支付补助	1,094	0	1,094	乡村教师差别化生活补助		513	513
(6)2000年“普六”、2003年“普九”新增教师工资转移支付补助	188	0	188	2、公用经费	940	0	940
(7)退耕还林还草影响地方收入减收补助	17	0	17	其中：包干经费	779	0	779
(8)其他事业单位绩效工资	243	0	243	小车经费	161	0	161
(9)国有农场转移支付补助	54	0	54	3、医疗费	2,494	0	2,494
(10)黄连山管理局经费	124	0	124	4、保险费	333	0	333
(11)五保户提标补助	22	0	22	5、公共安全支出	905	0	905
(12)教师绩效工资	1,251	0	1,251			0
(13)公共安全一般性转移支付资金	905	0	905			0
(14)州对县市调整工资转移支付补助资金	947	0	947			0
(15)其他财力性转移支付收入(交警下划)	199	0	199	二、专项经费	15,015	157	15,172
(16)统一津补贴、事业单位绩效工资补助（2011年人均20000元）	976	0	976	1、各种专项经费	9,014	-3,435	5,579
(17)公共卫生和基层医疗卫生事业单位绩效工资补助	95	0	95	2、待调整预算		620	620
(18)生态功能区转移支付补助	3,588	-668	2,920	3、列收列支	6,001	2,972	8,973
(19)食品药品监督管理局下划经费	51	0	51
(20)2011年提高艰苦边远地区津贴	572	0	572	三、结算补助支出		70	70
(21)2012年提高艰苦边远地区津贴	218	0	218			0
(22)统一津补贴、事业单位绩效工资补助（2012年人均26280元）	1,751	0	1,751			0
(23)津补贴、事业人单位绩效工资提标	2,560	0	2,560			0
(24)乡镇岗位补贴	577	0	577			0
(25)特岗教师工资补助	1,093	0	1,093			0
(26)社区、村委会人员及工作经费补助	131	49	180			0
(27)自治州津贴补助	2,440	0	2,440			0
三、上年结余	181	0	181	四、预备费	200	0	200
一般预算结余	181	0	181	五、上解支出	400	100	500
四、调入资金		0		体制上解	400	100	500
		0				0
收入合计	73,599	4,296	77,895	支出合计	73,599	4,296	77,895

附表三：绿春县2016年地方财政支出预算科目调整表

			单位：万元
科目名称	年初预算	变动项目		调整后预算	备注
科目名称	年初预算	科目调剂	追加（减）预算	调整后预算	备注
201 一般公共服务	19,332	-4,605	466	15,193
20101 人大事务	537	72	68	677
20102 政协事务	502	73	106	681
20103 政府办公厅（室）及相关机构事务	11,943	-4,363		7,580
20104 发展与改革事务	524	-16		508
20105 统计信息事务	226		31	257
20106 财政事务	852	46		898
20107 税收事务	302	-131		171
20108 审计事务	182	-30		152
20109 海关事务
20110 人力资源事务	485		2	487
20111 纪检监察事务	630	88		718
20113 商贸事务	113	-62		51
20114 知识产权事务
20115 工商行政管理事务	249		69	318
20117 质量技术监督与检验检疫事务	60		-29	31
20123 民族事务	96		-1	95
20124 宗教事务	5	-5
20125 港澳台侨事务
20126 档案事务	106		-2	104
20128 民主党派及工商联事务	77		-14	63
20129 群众团体事务	329	-134		195
20131 党委办公厅（室）及相关机构事务	1,437	59	234	1,730
20132 组织事务	338	-110		228
20133 宣传事务	287	-92		195
20134 统战事务	52		2	54
20135 对外联络事务
20136 其他共产党事务支出
20199 其他一般公共服务支出
203 国防	176	19		195
20303 民兵	176	19		195
204 公共安全	3,507	400	85	3,592
20401 武装警察	379		-75	304
20402 公安	1,926	400	20	2,346
20403 国家安全
20404 检察	378		-106	272
20405 法院	421		-45	376
20406 司法	403		-109	294
20499 其他公共安全支出
205 教育	15,442	5,748	-336	20,854
20501 教育管理事务	1,019		-421	598
20502 普通教育	13,385	5,735		19,120
20503 职业教育	442	63	19	524
20508 教师进修及干部继续教育	372	-50		322
20509 教育费附加安排的支出	224		66	290
20599 其他教育支出
206 科学技术	224	18	31	273
20601 科学技术管理事务	102	18		120
20605 科技条件与服务	48		-39	9
20607 科学技术普及	74		70	144
20699 其他科学技术支出
207 文化体育与传媒	1,279		736	2,015
20701 文化	854		708	1,562
20703 体育	8		-8
20704 广播影视	417		36	453
20799 其他文化体育与传媒支出
208 社会保障和就业	9,669		1,757	11,426
20801 人力资源和社会保障管理事务			215	215
20802 民政管理事务	720		34	754
20805 行政事业单位离退休	8,113		2,082	10,195
20811 残疾人事业	107		49	156
20816 红十字事业	49		-13	36
20899 其他社会保障和就业支出	680		-610	70
210 医疗卫生	6,052	1,444	3,165	9,217
21001 医疗卫生管理事务	257		40	297
21002 公立医院	768		-258	510
21003 基层医疗卫生机构	492		128	620
21004 公共卫生	422		1,096	1,518
21005 医疗保障	3,165	1,424	676	5,265
21007计划生育事务	850		-24	826
21010 食品和药品监督管理事务	98	20	63	181
21099 其他医疗卫生支出
211 节能环保	238	-72	-53	185
21101 环境保护管理事务	166		-11	155
21106 退耕还林	72	-72
21199 其他环境保护支出			30	30
212 城乡社区事务	928	271	271	1,199
21201 城乡社区管理事务	928	271		1,199
21299 其他城乡社区事务支出
213 农林水事务	4,583	1,234		5,817
21301 农业	1,538	245		1,783
21302 林业	1,363	65		1,428
21303 水利	1,523	537		2,060
21305 扶贫	159	387		546
21399 其他农林水事务支出
214 交通运输	797	572		1,369
21401 公路水路运输	797	572		1,369
21499 其他交通运输支出
215 资源勘探电力信息等事务	129	65		194
21506 安全生产监管	129	65		194
21508 支持中小企业发展和管理支出
21599 其他资源勘探电力信息等事务
216 商业服务业等事务	177		15	192
21602 商业流通事务	102		-1	101
21605 旅游业管理与服务支出	75		16	91
21506 涉外发展服务支出
21699 商业服务业等事务
220 国土资源气象等事务	581	220	-2	799
22001 国土资源事务	483	220	25	728
22004 地震事务	55		-5	50
22005 气象事务	43		-22	21
221 住房保障支出	3,271		100	3,371
22102住房改革支出	3,271		100	3,371
222 粮油物资管理事务	70	86	4	160
22201 粮油事务	70	86	4	160
22202 物资事务
227 预备费	200			200
228 国债还本付息支出		1,144		1,144
229 其他支出	6,544	-6,544
22999 其他支出	6,544	-6,544



地方公共财政预算支出小计	73,199		4,196	77,395

230 转移性支出	400		100	500
23001 返还性支出
2300101 增值税和消费税税收返还支出
2300102 所得税基数返还支出
23002 财力性转移支付
2300201 原体制补助支出
2300202 均衡性转移支付支出
2300203 民族地区转移支付支出
2300204 调整工资转移支付支出
2300205 农村义务教育补助支出
2300206 农村税费改革补助支出
2300207 缓解县乡困难转移支付补助支出
2300208 结算补助支出
2300209 原体制上解支出
2300210 出口退税专项上解支出
2300299 其他财力性转移支付
23003 专项转移支付	400		100	500
2300301 专项补助支出
2300302 专项上解支出	400		100	500
23008 调出资金
23009 年终结余
其中：结转
结余

支出合计	73,599		4,296	77,895

附表四：绿春县2016年预算调整专项经费表

			单位：万元
序号	补助用途	金额	备注
1	精准脱贫驻村工作经费	27.00	精准脱贫部
2	2015年棚户区改造县级配套资金	135.00	住建局
3	拍摄红河旅游宣传片《云上的日子》工作经费	12.00	宣传部
4	毒品综合整治工作经费	50.00	政法委
5	驻军驻警慰问经费	11.00	民政局
6	人大办公业务经费	30.00	人大办
7	政协办公室工作经费	30.00	政协办
8	政协委员活动经费	7.50	政协办
9	庆祝建党95周年系列纪念活动经费	27.00	组织部
10	全州政协系统运动会经费	10.00	县政协
11	2016年中秋国庆送温暖活动配套资金	11.90	县总工会
12	换届落选村(社区)干部离任补偿所需经费	89.00	组织部
13	县乡人大换届选举工作经费	161.00	县人大办
14	购置桌面办公视讯系统设备经费	8.77	纪委办
15	全州人大第十九届职工运动会经费	10.00	县人大办
	合计	620.17

附表五：绿春县2015年年初预算预备费安排使用情况表

		单位：万元
序号	补助用途	金额	备注
序号	补助用途	金额	备注
1	春节走访慰问活动经费	62.46
2	法定工作日之外加班补贴	78.16
3	社会治安专项整治工作补助经费	49.52
4	"中共红河州第八次代表大会"祝贺特刊所需经费	10
合计		200

附表六：绿春县2016年企业职工基本养老保险基金预算调整表

						单位：元
项目	年初预算数	调整数	调整后预算数	项目	年初预算数	调整数	调整后预算数
一、基本养老保险费收入	18,382,581.57	-118,687.66	18,263,893.91	一、基本养老金支出	24,156,614.22	1,833,222.48	25,989,836.70
二、投资收益	127,695.80	-23,045.80	104,650.00	二、医疗补助金支出
三、财政补贴收入	7,000,000.00	-1,940,000.00	5,060,000.00	三、丧葬抚恤补助支出	603,979.76	95,443.69	699,423.45
其中：本级财政补助				×	×	×	×
四、其他收入				四、其他支出
五、转移收入	300,000.00	180,000.00	480,000.00	五、转移支出	30,000.00	21,000.00	51,000.00
六、本年收入小计	25,810,277.37	-1,901,733.46	23,908,543.91	六、本年支出小计	24,790,593.98	1,949,666.17	26,740,260.15
七、上级补助收入		4,440,000.00	4,440,000.00	七、补助下级支出
八、下级上解收入				八、上解上级支出
九、本年收入合计	25,810,277.37	2,538,266.54	28,348,543.91	九、本年支出合计	24,790,593.98	1,949,666.17	26,740,260.15
×	×	×		十、本年收支结余	1,019,683.39	588,600.37	1,608,283.76
十、上年结余	8,593,256.84	54,996.98	8,648,253.82	十一、年末滚存结余	9,612,940.23	643,597.35	10,256,537.58
总计	34,403,534.21	2,593,263.52	36,996,797.73	总计	34,403,534.21	2,593,263.52	36,996,797.73

附表七：绿春县2016年机关事业单位基本养老保险基金预算调整表

						单位：元
项目	年初预算数	调整数	调整后预算数	项目	年初预算数	调整数	调整后预算数
一、基本养老保险费收入	83,625,605.28	-2,809,701.28	80,815,904.00	一、基本养老金支出	76,958,640.00	5,754,129.60	82,712,769.60
二、投资收益	24,390.80	-4,186.80	20,204.00	×	×	×	×
三、财政补贴收入		470,000.00	470,000.00	×	×	×	×
其中：本级财政补助		470,000.00	470,000.00	×	×	×	×
四、其他收入				二、其他支出
五、转移收入				三、转移支出
六、本年收入小计	83,649,996.08	-2,343,888.08	81,306,108.00	四、本年支出小计	76,958,640.00	5,754,129.60	82,712,769.60
七、上级补助收入		1,435,700.00	1,435,700.00	五、补助下级支出
八、下级上解收入				六、上解上级支出
九、本年收入合计	83,649,996.08	-908,188.08	82,741,808.00	七、本年支出合计	76,958,640.00	5,754,129.60	82,712,769.60
×	×	×	×	八、本年收支结余	6,691,356.08	-6,662,317.68	29,038.40
十、上年结余				九、年末滚存结余	6,691,356.08	-6,662,317.68	29,038.40
总计	83,649,996.08	-908,188.08	82,741,808.00	总计	83,649,996.08	-908,188.08	82,741,808.00

附表八：绿春县2016年居民社会养老保险基金预算调整表

						单位：元
项目	年初预算数	调整数	调整后预算数	项目	年初预算数	调整数	调整后预算数
一、个人缴费收入	9,784,312.00	26,783.81	9,811,095.81	一、基础养老金支出	22,364,160.00	573,120.00	22,937,280.00
二、集体补助收入				二、个人账户养老金支出	478,608.00	186,425.76	665,033.76
三、投资收益	2,135,400.00	-2,000,229.46	135,170.54	三、丧葬抚恤补助支出	270,000.00	-33,000.00	237,000.00
四、政府补贴收入	25,590,489.00	-2,915,974.50	22,674,514.50
其中： 1.对基础养老金的补贴收入	22,608,000.00	-3,258,408.50	19,349,591.50
2.个人缴费的补贴收入	2,712,489.00	252,434.00	2,964,923.00
五、其他收入				四、其他支出
六、转移收入	3,000.00	-500.00	2,500.00	五、转移支出	1,900.00	4,100.00	6,000.00
七、本年收入小计	37,513,201.00	-4,889,920.15	32,623,280.85	六、本年支出小计	23,114,668.00	730,645.76	23,845,313.76
八、上级补助收入				七、补助下级支出
九、下级上解收入				八、上解上级支出
十、本年收入合计	37,513,201.00	-4,889,920.15	32,623,280.85	九、本年支出合计	23,114,668.00	730,645.76	23,845,313.76
×	×	×	×	十、本年收支结余	14,398,533.00	-5,620,565.91	8,777,967.09
十一、上年结余	56,143,019.35	-222,520.03	55,920,499.32	十一、年末滚存结余	70,541,552.35	-5,843,085.94	64,698,466.41
总计	93,656,220.35	-5,112,440.18	88,543,780.17	总计	93,656,220.35	-5,112,440.18	88,543,780.17

附表九：绿春县2016年城镇基本医疗保险基金预算调整表

项目	年初预算数				调整数				调整后预算数
项目	小计	基本医疗保险统筹基金	医疗保险个人账户基金	单建统筹基金	小计	基本医疗保险统筹基金	医疗保险个人账户基金	单建统筹基金	小计	基本医疗保险统筹基金	医疗保险个人账户基金	单建统筹基金
一、基本医疗保险费收入	34,715,125.08	15,045,219.62	19,669,905.46		-1,335,285.52	-578,700.61	-756,584.91		33,379,839.56	14,466,519.01	18,913,320.55
二、利息收入	339,667.00	150,000.00	189,667.00		-299,667.00	-135,000.00	-164,667.00		40,000.00	15,000.00	25,000.00
三、财政补贴收入
四、其他收入
五、转移收入
六、本年收入小计	35,054,792.08	15,195,219.62	19,859,572.46		-1,634,952.52	-713,700.61	-921,251.91		33,419,839.56	14,481,519.01	18,938,320.55
七、上级补助收入
八、下级上解收入
九、本年收入合计	35,054,792.08	15,195,219.62	19,859,572.46		-1,634,952.52	-713,700.61	-921,251.91		33,419,839.56	14,481,519.01	18,938,320.55
十、上年结余	16,139,180.40	-17,264,960.11	33,404,140.51		-3,801,189.53	22,096,965.34	-25,898,154.87		12,337,990.87	4,832,005.23	7,505,985.64
总计	51,193,972.48	-2,069,740.49	53,263,712.97		-5,436,142.05	21,383,264.73	-26,819,406.78		45,757,830.43	19,313,524.24	26,444,306.19
一、基本医疗保险待遇支出	16,309,780.23	5,599,537.83	10,710,242.40		1,892,619.36	1,851,384.11	41,235.25		18,202,399.59	7,450,921.94	10,751,477.65
其中：1.住院支出	5,802,411.50	4,717,919.15	1,084,492.35	0.00	1,295,285.00	1,301,688.57	-6,403.57	0.00	7,097,696.50	6,019,607.72	1,078,088.78	0.00
2.门诊支出	10,507,368.73	881,618.68	9,625,750.05	0.00	597,334.36	549,695.54	47,638.82	0.00	11,104,703.09	1,431,314.22	9,673,388.87	0.00
二、其他支出
三、转移支出
四、本年支出小计	16,309,780.23	5,599,537.83	10,710,242.40		1,892,619.36	1,851,384.11	41,235.25		18,202,399.59	7,450,921.94	10,751,477.65
五、补助下级支出
六、上解上级支出	16,139,180.40	16,139,180.40			-11,307,175.17	-11,307,175.17			12,337,990.87	4,832,005.23
七、本年支出合计	32,448,960.63	21,738,718.23	10,710,242.40		-9,414,555.81	-9,455,791.06	41,235.25		30,540,390.46	12,282,927.17	18,257,463.29
八、本年收支结余	2,605,831.45	-6,543,498.61	9,149,330.06		7,779,603.29	8,742,090.45	-962,487.16		2,879,449.10	2,198,591.84	680,857.26
九、年末滚存结余	18,745,011.85	-23,808,458.72	42,553,470.57		3,978,413.76	30,839,055.79	-26,860,642.03		15,217,439.97	7,030,597.07	8,186,842.90
总计	51,193,972.48	-2,069,740.49	53,263,712.97		-5,436,142.05	21,383,264.73	-26,819,406.78		45,757,830.43	19,313,524.24	26,444,306.19

附表十：绿春县2016年新型农村合作医疗基金预算调整表

						单位：	元
项目	年初预算数	调整数	调整预算数	项目	年初预算数	调整数	调整预算数
一、缴费收入	24,280,920.00	76,080.00	24,357,000.00	一、基本医疗保险待遇支出	89,537,817.47	7,661,272.56	97,199,090.03
其中：农村医疗救助资助收入	6,238,460.00	503,390.00	6,741,850.00	1.统筹基金支出	89,537,817.47	7,661,272.56	97,199,090.03
二、利息收入	821,964.88	171,888.51	993,853.39	2.家庭账户基金支出
三、政府资助收入	82,959,810.00	3,870,190.00	86,830,000.00	二、购买大病保险支出	4,653,843.00	14,582.00	4,668,425.00
其中：政府按规定标准和人数资助收入	82,959,810.00	3,870,190.00	86,830,000.00	三、其他支出
四、其他收入				×	×	×	×
五、转移收入				四、转移支出
六、本年收入小计	108,062,694.88	4,118,158.51	112,180,853.39	五、本年支出小计	94,191,660.47	7,675,854.56	101,867,515.03
七、上级补助收入				六、补助下级支出
八、下级上解收入				七、上解上级支出
九、本年收入合计	108,062,694.88	4,118,158.51	112,180,853.39	八、本年支出合计	94,191,660.47	7,675,854.56	101,867,515.03
×	×	×	×	九、本年收支结余	13,871,034.41	-3,557,696.05	10,313,338.36
十、上年结余	35,131,554.80	-6,075,798.05	29,055,756.75	十、年末滚存结余	49,002,589.21	-9,633,494.10	39,369,095.11
总计	143,194,249.68	-1,957,639.54	141,236,610.14	总计	143,194,249.68	-1,957,639.54	141,236,610.14

附表十一：绿春县2016年城镇居民基本医疗保险基金预算调整表

						单位：	元
项目	年初预算数	调整数	调整后预算数	项目	年初预算数	调整数	调整后预算数
一、缴费收入	1,007,160.00	-307,270.00	699,890.00	一、基本医疗保险待遇支出	869,750.60	1,655,676.94	2,525,427.54
其中：城镇医疗救助资助收入	210,350.00	54,450.00	264,800.00	1.住院支出	849,062.75	1,648,003.73	2,497,066.48
二、利息收入	200,000.00	10,000.00	210,000.00	2.门诊支出	20,687.85	7,673.21	28,361.06
三、财政补贴收入	3,441,130.00	-1,131,130.00	2,310,000.00	二、购买大病保险支出	276,969.00	-56,969.00	220,000.00
其中：政府按规定标准和参保人数资助收入	3,441,130.00	-1,131,130.00	2,310,000.00	三、其他支出
四、其他收入				×	×	×	×
五、转移收入				四、转移支出
六、本年收入小计	4,648,290.00	-1,428,400.00	3,219,890.00	五、本年支出小计	1,146,719.60	1,598,707.94	2,745,427.54
七、上级补助收入				六、补助下级支出
八、下级上解收入				七、上解上级支出
九、本年收入合计	4,648,290.00	-1,428,400.00	3,219,890.00	八、本年支出合计	1,146,719.60	1,598,707.94	2,745,427.54
×	×	×	×	九、本年收支结余	3,501,570.40	-3,027,107.94	474,462.46
十、上年结余	12,217,328.72	-339,388.69	11,877,940.03	十、年末滚存结余	15,718,899.12	-3,366,496.63	12,352,402.49
总计	16,865,618.72	-1,767,788.69	15,097,830.03	总计	16,865,618.72	-1,767,788.69	15,097,830.03

附表十二：绿春县2016年工伤保险基金预算调整表

						单位：	元
项目	年初预算数	调整数	调整后预算数	项目	年初预算数	调整数	调整后预算数
一、工伤保险费收入	2,001,994.00	-446,200.65	1,555,793.35	一、工伤保险待遇支出	2,208,845.09	-634,431.46	1,574,413.63
×	×	×	×	其中：医疗待遇支出	181,634.24	-81,894.33	99,739.91
二、利息收入	5,957.54	6,132.46	12,090.00	二、劳动能力鉴定支出		600.00	600.00
三、财政补贴收入				三、工伤预防费用支出
四、其他收入				四、其他支出
五、转移收入				五、转移支出
六、本年收入小计	2,007,951.54	-440,068.19	1,567,883.35	六、本年支出小计	2,208,845.09	-633,831.46	1,575,013.63
七、上级补助收入				七、补助下级支出
八、下级上解收入				八、上解上级支出	180,000.00	-10,000.00	170,000.00
九、本年收入合计	2,007,951.54	-440,068.19	1,567,883.35	九、本年支出合计	2,388,845.09	-643,831.46	1,745,013.63
×				十、本年收支结余	-380,893.55	203,763.27	-177,130.28
十、上年结余	397,814.03	601,038.38	998,852.41	十一、年末滚存结余	16,920.48	804,801.65	821,722.13
总计	2,405,765.57	160,970.19	2,566,735.76	总计	2,405,765.57	160,970.19	2,566,735.76

附表十三：绿春县2016年失业保险基金预算调整表

						单位：	元
项目	年初预算数	调整数	调整后预算数	项目	年初预算数	调整数	调整后预算数
一、失业保险费收入	1,027,901.52	-142,401.52	885,500.00	一、失业保险金支出	96,844.00	56,320.00	153,164.00
二、利息收入	11,609.65	-1,699.65	9,910.00	二、医疗补助金支出	6,548.30	20,749.50	27,297.80
三、财政补贴收入				三、丧葬抚恤补助支出	10,934.00	-10,934.00
×	×	×	×	四、职业培训补贴支出
×	×	×	×	五、职业介绍补贴支出
×	×	×	×	六、稳定岗位补贴支出	200,000.00	31,627.00	231,627.00
×	×	×	×	七、其他费用支出
四、其他收入				八、其他支出
五、转移收入				九、转移支出
六、本年收入小计	1,039,511.17	-144,101.17	895,410.00	十、本年支出小计	314,326.30	97,762.50	412,088.80
七、上级补助收入				十一、补助下级支出
八、下级上解收入				十二、上解上级支出	600,000.00	-600,000.00
九、本年收入合计	1,039,511.17	-144,101.17	895,410.00	十三、本年支出合计	914,326.30	-502,237.50	412,088.80
×	×	×	×	十四、本年收支结余	125,184.87	358,136.33	483,321.20
十、上年结余	778,427.48	40,199.27	818,626.75	十五、年末滚存结余	903,612.35	398,335.60	1,301,947.95
总计	1,817,938.65	-103,901.90	1,714,036.75	总计	1,817,938.65	-103,901.90	1,714,036.75

附表十四：绿春县2016年生育保险基金预算调整表

						单位：	元
项目	年初预算数	调整数	调整后预算数	项目	年初预算数	调整数	调整后预算数
一、生育保险费收入	794,581.26	66,242.24	860,823.50	一、医疗费用支出	498,140.90	352,426.50	850,567.40
二、利息收入	45,499.03	-9,399.03	36,100.00	二、生育津贴支出	273,282.30	600,872.56	874,154.86
三、财政补贴收入				×
四、其他收入				三、其他支出
五、转移收入				四、转移支出
六、本年收入小计	840,080.29	56,843.21	896,923.50	五、本年支出小计	771,423.20	953,299.06	1,724,722.26
七、上级补助收入				六、补助下级支出
八、下级上解收入				七、上解上级支出
九、本年收入合计	840,080.29	56,843.21	896,923.50	八、本年支出合计	771,423.20	953,299.06	1,724,722.26
×				九、本年收支结余	68,657.09	-896,455.85	-827,798.76
十、上年结余	3,060,540.83	-77,633.27	2,982,907.56	十、年末滚存结余	3,129,197.92	-974,089.12	2,155,108.80
总计	3,900,621.12	-20,790.06	3,879,831.06	总计	3,900,621.12	-20,790.06	3,879,831.06

附件2：

绿春县人大常委会财经工作委员会

关于绿春县2016年县本级财政预算部分调整方案审查结果的报告

（2016年12月28日在县十三届人大常委会第三十一次会议上）

县人大常委会财工委主任李者普

主任、各位副主任、各位委员：

根据预算法、监督法和云南省预算审查监督条例、监督法实施办法的规定。2016年12月19日，县人大财经工作委员会、预算工作委员会听取了绿春县2016年县本级财政预算部分调整方案的汇报，对县人民政府提交本次会议审查的2016年县本级财政预算调整方案进行了初步审查，初步审查意见已反馈县财政局研究办理，现将审查结果报告如下：

2016年年初预算财政总收入27800万元，地方公共财政预算收入20100万元，今年财政预算收入总数不变，只对财政收入结构进行调整，税收收入由10240万元调整为7500万元，非税收入由9860万元调整为12600万元，增加2740万元，税收收入和非税收入比重分别为37.31%、62.69%。

2016年年初可用预算财力73599万元，现调整为77895万元，净增加4296万元，主要是上级财力补助增加。

县人民政府提出2016年预算支出调整方案为：地方公共财政预算支出由年初预算的73199万元调整为77495万元，调增4296万元，其中：各种刚性支出3969万元，增加专项经费支出157万元，州级结算安排专项支出70万元，增加上解支出100万元。

2016年全县可用财力达204262万元，其中：县级收入20100万元，上级补助收入184097万元；全年地方公共财政预算支出203762万元，完成州级考核任务数201973万元的100.89%。

基金预算收入2050万元调整为2769万元，净增719万元，主要是增加土地出让金收入970万元；基金预算支出2050万元调整为2769万元，净增719万元，个别项目由于没有收入渠道，调整为零。

2016年社会保险基金收入43,108.79万元调整为41,853.53万元，调减1,255.27万元。

社会保险基金支出25,672.58万元调整为27,233.35万元，调增1,560.77万元。

社会保险基金年末滚存结余由17,436.21万元调整为14,620.18万元，调减2,818.04万元。

财政经济工作委员会认为，2016年，县财政局严格按照新预算法的要求，分别编制了一般公共预算调整、基金预算调整、国有资本经营收入预算调整和社会养老保险基金预算调整的四套账，面对工资结构性的调整、机关公务用车制度改革，刚性支出增加，县人民政府及财税等部门认真组织收入，非税收入比重由67%降为63%，收入质量有所提高，并积极争取上级资金，盘活财政存量资金，优化支出结构，进一步规范预算支出，民生等重点支出得到了有效保障，切实贯彻落实县十三届人大四次会议批准的财政预算目标任务，推动了全县经济和社会事业的健康发展。县人民政府提出的2016年县本级财政预算调整方案，资金来源有保障，政策依据充分，明确了支出方向和具体项目，安排的支出符合实际，预算调整方案可行。财政经济工作委员会建议本次常委会批准该预算调整方案。

为确保批准的预算调整有效执行，根据初步审查情况，提出如下建议：

一、保障调整预算有效执行。认真组织实施本次会议批准的预算调整方案，尽快将预算落实到具体项目和实施单位，加快预算执行和资金拨付进度，确保预算全面执行，促进经济社会发展。

二、强化预算执行约束。严格执行县人大及常委会批准的预算，严格按照预算科目执行预算，不得擅自改变资金用途，预算执行中需调整的要及时向县人大常委会书面报告。

三、强化财政监督职能。强化各部门、各单位预算执行的主体责任，加强对财政资金管理和运行情况的监督检查，确保实现预期目标。

以上报告，请审议。