绿春县环境保护局2017年部门预算编制说明

第一部分 单位概况

1. 基本职能及主要工作

2. 部门预算单位构成

第二部分环保局2017年部门预算表

1. 财政拨款收支总表

2. 一般公共预算支出表

3. 一般公共预算基本支出表

4. 一般公共预算“三公”经费支出表

5. 政府性基金预算支出表

6. 部门收支总表

7. 部门收入总表

8. 部门支出总表

第三部分环保局2017年部门预算情况说明

第四部分名词解释

第一部分

绿春县环境保护局概况

1.主要职能

（一）负责建立健全环境保护基本制度;

（二）负责一般环境问题的统筹协调和监督管理;

（三）承担落实减排目标的责任;

（四）负责提出环境保护领域固定资产投资规模和方向的建议，负责编制环境保护专项资金安排计划，配合有关部门做好重点环境保护基础设施建设项目的前期工作;

（五）承担从源头上预防、控制环境污染和环境破坏的责任;

（六）负责环境污染防治的监督管理;

（七）指导、协调、监督生态保护工作;

（八）负责辐射环境安全、放射性废物的监督管理;

（九）负责环境统计、监测和信息发布工作,组织建设和管理环监测网和环境信息网;

（十）组织环境保护科技发展和技术工程示范，指导和推动循环经济和环境保护产业发展;

（十一）负责指导和协调环境宣传教育工作; 12.承办县委、县政府和上级业务主管部门交办的其他事项。

1. 部门预算单位构成

纳入2017年部门预算编报的单位共1个。财政全供给单位1个，没有下属预算单位。部门在职人员编制8人，其中：行政编制0人，事业编制8人。在职实有18人，其中行政编制8人，工勤编制1人，事业编制9人。

财政全供养18人，退休1人，遗属0人。车辆编制1辆，实有车辆1辆。

第二部份

绿春县环境保护局2017年

部门预算表

第二部分

绿春县环境保护局2017年部门预算情况说明

一、2017年财政拨款收支预算总体说明

绿春县环境保护局2017年财政拨款收入总预算270万元，收入全部为一般公共预算拨款，无政府性基金预算，包括：一般公共预算当年拨款收入251万元，上年结转19万元，支出包括：一般公共服务支出19万元，社会保障和就业支出46万，节能环保支出188万元，住房保障支出17万元。

二、2017年一般公共预算当年财政拨款情况说明

(一)一般公共预算当年财政拨款规模情况

绿春县环境保护局2017年财政拨款收入总预算251万元，比2016年执行数增加63万元，增加原因是2017年增加离退休人员经费、机关事业单位基本养老保险缴费、机关事业单位职业年金缴费，绿春县环境监测站等经费预算。

（二）预算收支增减变化情况

2017预算总收入270万元，2016年预算总收入188万元，比上年增加82万元，增幅43.6%，增加原因是2017年增加离退休人员经费、机关事业单位基本养老保险缴费、机关事业单位职业年金缴费，绿春县环境监测站等经费预算。

（三）一般公共预算当年财政拨款结构情况

一般公共服务支出19万元，占7%，社会保障和就业支出46万，占17%，节能环保支出188万元，占70%，住房保障支出17万元，占6%。

（四）一般公共预算当年财政拨款具体使用情况

1.一般公共服务支出情况

2017年预算数为19万元，较2016年执行数减少46.3万元，减少70.9%，主要是2015年年度到位的项目资金到2016年使用。

2. 社会保障和就业支出情况

2017年预算数为46万元，较2016年执行数增加14万元，增幅是43.75%，主要是增加了退休人员的经费、机关事业单位基本养老保险缴费、机关事业单位职业年金缴费预算。

3.节能环保支出情况

2017年预算数为188万元，较2016年增加46万元，增幅是32.4%，主要是增加了绿春县环境监测站等经费预算。

4.住房保障支出

2017年预算数是17万元，较2016年增加了3万元，增幅21.4%，主要是2016年下半年因综合定额标准和职级调整等因素使得相关经费增加。

三、2017年一般公共预算基本支出情况说明

我单位2017年一般公共预算基本支出238万元，其中人员经费206万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、资金、其他社会保障缴费、绩效工资、退休费、住房公积金及其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费32万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、公务接待费、公务用车运行维护费等。

四、2017年“三公”经费预算情况说明

（一）三公经费预算总体情况

按照科学合理、厉行节约的原则，绿春县环保局安排2017年的“三公”经费预算数为18万元，其中因公出国出（境）费0万元，公务用车运行及购置费7万元，公务接待费11万元。2017年“三公”经费预算较2017年减少了0.6万元，主要是中央财政对2017年公务接待费支出进行了统一压缩。

（二）三公经费增减变化情况

2017年“三公”经费总预算18万元，2016年“三公”费费预算18.6万元，比2016减少0.6万元，减幅是3.2%。减少原因是中央财政对2017年公务接待费支出进行了统一压缩。

五、2017年政府性基金预算支出情况说明

我单位2017年没有使用政府性基金预算拨款安排支出。

六、2017年收支预算总体情况说明

按照综合预算的原则，我单位收入和支出均纳入预算管理，收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转。支出包括：一般公共服务支出、社会保障就业支出，节能环保支出、住房保障支出，我单位2017年预算总收入270万元。

七、2017年收入预算情况说明

我单位2017年收入预算270万元，其中上年结转19万元，占7%，一般公共预算拨款251万元，占93%。

八、2017年支出预算情况说明

2017年支出预算270万元，其中：基本支出257万元，占95.2%，项目支出13万元，占4.8%。

1. 其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费情况我单位2017年机关运行经费拨款预算238万元，较2016年减少6.5万元，主要原因：一是综合定额结构调整，二是厉行节约，减少一般行政性支出。

（二）政府采购情况

我单位2017年没有政府采购预算安排。

（三）国有资产占有使用情况

截至目前，单位固定资产原值49万，其中应急车一辆，原值18万元，通用设备29万元，家具用具2万元。

（四）预算绩效情况

2017年我单位一般公共预算拨款270万元，未纳入绩效管理。

第四部分 名词解释

1.政府预算体系。具体包括四大预算，即：一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。这四大预算组成完整的政府预算体系，全面反映政府收支总量、结构和管理活动，服务经济社会发展需要。

2.一般公共预算。是指是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。透过一般公共预算，可以使人们了解政府活动的范围和方向，也可以体现政府政策意图和目标。

3.政府性基金预算。是指国家对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以出让土地、发行彩票等其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。其收入归属政府，不归属任何部门。

4.国有资本经营预算。是国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

5.社会保险基金预算。是根据国家社会保险和预算管理法律法规建立，对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。社会保险基金预算按照统筹层次和社会保险项目分别编制，包括基本养老保险基金、失业保险基金、基本医疗保险基金、工伤保险基金、生育保险基金等内容。

6.部门预算。是指政府部门依据国家有关法律、法规、政策及其履行职能需要，编制的反映政府各部门所有收入和支出情况的年度财政收入预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成，由基层预算单位开始编制，逐级上报、审核、汇总，经财政部门审核，提交立法机关依法批准后执行。

7.财政总收入。即一般公共预算收入（原公共财政预算收入）与上划中央、省收入之和，反映本地区当年组织的财政收入总规模。

8.一般公共预算收入（原公共财政预算收入）。是按照财政部规定的统一科目和口径统计的收入，包括地方固定收入以及中央与地方共享收入中地方所得部分。地方各级财政总收入减去上划中央、省收入即为一般公共预算收入。

9.税收收入。是指政府为履行其职能，凭借公共权力，按照法律规定的标准和程序，向经济单位和个人强制地、无偿地取得财政收入的一种形式。具有强制性、无偿性、固定性三大特征。在现代市场经济条件下，税收具有组织财政收入、调节经济和调节收入分配的基本职能。

10.非税收入。非税收入是指除税收以外，由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得的财政性资金，是政府财政收入的重要组成部分。

11.政府性基金收入。是指各级人民政府及其所属部门根据法律、国家行政法规和中共中央、国务院有关文件的规定，为支持某项事业发展，按照国家规定程序批准，向公民、法人和其他组织收取或者以出让土地、发行彩票等其他方式筹集具有专项用途的资金所产生的收入。包括各种基金、资金、附加和专项收费收入。

12.一般公共预算支出（原公共财政预算支出）。也即通俗所称财政支出，指政府对上级转移性收入、本级一般公共预算收入等有计划的分配和使用而形成的支出。

13.政府性基金支出。是指政府用筹集的政府性基金收入安排的支出。

14.社会保险基金转移收入。因社会保险关系从异地转入本辖区而产生的社会保险基金收入。

15.社会保险基金转移支出。因社会保险关系从本辖区转出而产生的社会保险基金支出。

16.地方政府债券。从2009年起，为支持扩大内需，增加政府投资，财政部每年代理地方政府发行一定数额的政府债券。这是政府为实现公共财政职能、平衡财政收支、按照有借有还的信用原则筹集财政资金的一种方式。自2015年起，财政部通过转贷地方政府债券置换地方存量债务本金，地方财政此后主要负担债务利息支出。

17.财政体制。是处理上下级政府间财政关系的基本制度，包括政府间支出责任划分、收入划分和财政转移支付等基本要素。

18.转移支付。是指上级政府按照有关法律、财政体制和政策规定，给予下级政府的补助资金。财政转移支付包括为均衡地区间基本财力由下级政府统筹安排使用而设立的一般性转移支付以及用于办理特定事项设立的专项转移支付。财政转移支付以推进地区间基本公共服务均等化为主要目标，应以一般性转移支付为主，专项转移支付应建立健全定期评估和退出机制。

19.预算稳定调节基金。为更加科学合理地编制预算，保持预算的稳定性，各级一般公共预算可以设立预算稳定调节基金。预算稳定调节基金专门用于弥补短收年份预算执行收支缺口，安排使用纳入预算管理，接受人大的监督。预算稳定调节基金主要通过一般公共预算超收收入、结余收入以及盘活存量资金补充。

20.国库集中收付制度。是指财政部门代表政府设置国库单一账户体系，所有的财政性资金均纳入国库单一账户体系收缴、支付、管理的制度。

21.政府采购制度。是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

22.“三公”经费。指公务接待费、因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费。

23.财政杠杆。是财政分配调节经济活动的一种手段。包括税收、财政补贴、投资包干以及其他各种财政收支包干等，是经济杠杆的重要组成部分。在我国，财政杠杆具有很强的灵活性和广泛的作用范围，它可以根据党和国家的有关政策、法令及社会经济发展实际需要，随时作出相应的规定，如为了加强中央的财力，可以通过调整中央和地方的财政分配关系来实现；为了鼓励或限制某种产品的生产，可采取调整税率、价格、利率等多种手段。

24.项目库。是对项目支出进行规范化、程序化管理的数据库系统。所有的项目都应通过项目库，进行申报、论证、审核等环节。

25.供给侧结构性改革。旨在调整经济结构，使要素实现最优配置，提升经济增长的质量和数量。需求侧改革主要有投资、消费、出口三驾马车，供给侧则有劳动力、土地、资本、制度创造、创新等要素。就是从提高供给质量出发，用改革的办法推进结构调整，矫正要素配置扭曲，扩大有效供给，提高供给结构对需求变化的适应性和灵活性，提高全要素生产率，更好满足广大人民群众的需要，促进经济社会持续健康发展。就是用增量改革促存量调整，在增加投资过程中优化投资结构、产业结构开源疏流，在经济可持续高速增长的基础上实现经济可持续发展与人民生活水平不断提高；就是优化产权结构，国进民进、政府宏观调控与民间活力相互促进；就是优化投融资结构，促进资源整合，实现资源优化配置与优化再生；就是优化产业结构、提高产业质量，优化产品结构、提升产品质量；就是优化分配结构，实现公平分配，使消费成为生产力；就是优化流通结构，节省交易成本，提高有效经济总量；就是优化消费结构，实现消费品不断升级，不断提高人民生活品质，实现创新—协调—绿色—开放—共享的发展。。

26.机关事业单位养老保险改革。为统筹城乡社会保障体系建设，建立更加公平、可持续的养老保险制度，按照《国务院关于机关事业单位工作人员养老保险制度改革的决定》（国发〔2015〕2号）精神，改革现行的机关事业单位退休养老制度与企业职工养老保险制度并存的“双轨制”，统一实行社会统筹与个人账户相结合的基本养老保险制度。

27.政府购买服务。是指政府通过公开招标、定向委托、邀标等形式将原本由自身承担的公共服务转交给社会组织、企事业单位履行，以提高公共服务供给的质量和财政资金的使用效率，改善社会治理结构，满足公众的多元化、个性化需求。

28.村级公益事业建设“一事一议”。是指在农村税费改革后，原由乡统筹和村提留中开支的农田水利基本建设、道路修建、植树造林、农业综合开发有关的土地治理项目和村民认为需要兴办的集体生产生活等其他公益事业项目所需资金，不再固定向农民收取，采取“一事一议”的筹集办法。财政给予奖补。

29.预算绩效管理。预算绩效是指预算资金所达到的产出和结果。预算绩效管理是指根据绩效理念，由制定明确的公共支出绩效目标，建立规范的绩效评价指标体系，对绩效目标的实现程度进行评价，并把评价结果与预算编制紧密结合起来等环节组成的不断循环的综合过程。预算绩效管理包括绩效目标管理、绩效运行跟踪监控管理、绩效评价实施管理、绩效评价结果反馈和应用管理四个方面。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，是一种以支出结果为导向的预算管理模式，相比传统管理模式下重视工作完成数量，它更加强调预算支出的责任和效率，强调预算支出绩效目标与所配备资源、资金的配比性，提倡花尽量少的资金、办尽量多的有效的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效