绿春县审计局2017年部门预算编制的说明

按照预算管理的相关规定，绿春县审计局部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。现将绿春县审计局2017年部门预算编制情况说明如下：

一、基本职能及主要工作

审计局工作职能是：按照建立社会主义市场经济发展的要求，强化审计监督力度，执行国家财经法规，监督国家资金的管理和使用，充分发挥审计在国民经济宏观管理中作用，强化对县级各部门特别是有资金分配权、有罚没收入的各部门和各乡（镇）人民政府财政收支的审计；加强对重点企业的审计；监督国有资产的保值增值，加强对社保资金基本建设资金，以及经济责任的审计；围绕财政经济活动中热点或具有倾向性、政策性性问题，开展审计和审计调查，为党政机关提供决策依据；对全县各乡（镇）科级领导干部、县属各部、委、办、局领导干部任期经济责任进行审计。积极完成县委、县政府和上级机关交办的审计事项，为促进改革和发展地方经济服务。

二、部门预算编制情况

指导思想：根据绿春县财政局《关于编制2017年部门预算的通知》精神，我局本着以全面贯彻党的十八届三中、四中、五中全会，省委九届十二次全会和中央经济工作会议精神，按照“五位一体”战略部署和“四个全面”战略布局，围绕县委县政府“的总体要求，根据“编制要细、结构要优、执行要快、信息要明、改革要实”的要求，遵循“保障重点、保民生”三大任务，积极适应经济发展新常态，强化预算绩效理念、创新体制机制，提高预算管理的规范性、完整性、准确性和科学性。加快建设全面规范、公开透明的预算制度。

基本原则：合法合规、真实科学。综合预算、统筹安排。规划约束，讲求绩效。民生优先、确保重点。

根据《中华人民共和国预算法》，结合新形势发展变化的需要，为确保顺利完成审计工作，做实基本支出预算，细化项目预算编制，按照收支平衡、综合预算、零基预算和定员定额管理的原则，编制了2017年度部门预算。

三、部门基本情况

纳入2017年部门预算编报的单位共1个，财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位1个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位0个。部门在职人员编制16人，其中：行政编制11人，事业编制5人。在职实有17人，其中：财政全供养17人，非财政供养0人。离退休人员4人，其中：离休0人，退休4人。车辆编制1辆，实有车辆1辆。

四、2017年部门预算收支情况

2017年审计局总收入254.80万元，其中：一般公共预算254.80万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营收益0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

2017年部门财政拨款收入254.80万元，其中，本年收入254.80万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款254.80万元（本级财力254.80万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

2017年部门预算总支出254.80万元，其中：基本支出254.80万元，占总支出的100％，项目支出0万元，占总支出的0％。按支出功能科目分类，支出分别列“201类08款01款”支出171.92万元，主要反映人员工资及公用经费支出；“208类05款01款”支出27.94万元，主要反映行政单位离退休的支出；“208类05款05款”支出27.47万元，主要反映机关事业单位基本养老保险缴费支出；“208类05款06款” 支出10.99万元，主要反映机关事业单位职业年金缴费支出“221类02款01项”支出16.48万元，主要反映住房公积金的支出。

1. 基本支出情况

2017年用于机关正常运转的日常支出254.80万元，具体如下：

1．工资福利支出-在职职工人员经费201万元，占基本支出的78.89％。主要用于含基本工资、津贴补贴、绩效工资等。

2．商品和服务支出14.10万元，占基本支出的5.53％。其中：在职职工公用经费2.84万元，退休公用经费0.16万元，公务交通补贴11.10万元。主要用于办公经费、差旅费、水电费、维修费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费，人均情况与上年对比，基本相同。

3．对个人和家庭补助支出39.70万元，占基本支出的15.58％。其中：退休费22.98万元；住房公积金16.48万元；遗属补助0.24万元。

1. 项目支出情况

2017年用于项目工作经费0万元。

绿春县审计局

2017年2月27日