绿春县2018年一季度财政收支预算执行分析

一、一季度财政收支预算执行情况

2018年一季度，全县公共财政预算总收入完成5,468万元，为年初预算数31,379万元的17.43%，比上年同期下降22.6%，减收1,597万元。在财政总收入中，一般公共财政预算收入完成3,665万元，为年初预算数22,583万元的16.23%，同比下降32.94%，减收1,800万元。上划中央收入完成1,435万元（其中：上划中央增消“两税”收入完成988万元，上划中央所得税收入完成447万元。），为年初预算数7,191万元的19.96%，同比增长18.4 %，增收223万元；上划省级收入完成269万元，为年初预算数1,256万元的21.42 %，同比下降0.37%，减收1万元；上划州级收入完成99万元，为年初预算数349万元的28.37%，同比下降16.1%，减收19万元。

全县财政支出完成65,085万元，同比增长13.09%，增支7,531万元，其中:一般公共财政预算支出64,987万元，为预算数216,020万元的30.08%，同比增长13%，增支7,475万元；基金预算支出为98万元,为预算数3,068万元的3.19%，同比增长一倍多，增支56万元。

二、财政收支预算执行特点

（一）全县财政收入降幅较大。今年3月份，全县公共财政预算总收入完成5,468元，比上年同期下降22.6 %，减收1,597万元。在财政总收入中，地方公共财政预算收入完成3,665万元，同比下降32.94%，减收1,800万元。收入减少的主要原因：非税收入降幅较大。

（二）税收收入实现小增幅。3月份，税收收入累计完成1,262万元，同比增长20.65%，增收216万元，增收原因主要是增值税增收167万元，同比增长21.19%；个人所得税增收4万元；城市维护建设税增收52万元；土地增值税增收3万元；车船税增收3万元；印花税增收5万元；契税增收6万元。

（三）非税收入呈现较大降幅。3月份，非税收入累计完成2,403万元，同比下降45.62%，减收2,016万元，主要原因为虽然国有资源（资产）有偿使用收入同比增收1,317万元，但其他收入减少3,259万元，因而造成非税收入整体大幅下降。

（四）基本支出和重点支出得到较好保障。3月份我县确保了人员工资发放和机构运转，及时拨付项目资金，基本养老保险基金、基本医疗保险基金、医疗救助等民生支出得到了较好保障，一般公共财政预算支出累计完成64,987万元，比上年同期增长13 %，增支7,475万元，增支原因主要是虽然社会保障和就业、医疗卫生与计划生育支出、农林水事务、地方政府一般债务付息支出均有不同程度的减支，但一般公共服务支出增支614万元，教育支出增支3,165万元，节能环保（退耕还林）资金增支8,073万元，交通运输增支8,724万元（主要公路水路运支出增支586万元，车辆购置税支出增支8,190万元），住房保障支出增支1,595万元。