绿春县财政局2018年度部门决算公开

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绿春县财政局2018年度部门决算公开

第一部分 绿春县财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 绿春县财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

（1）认真执行国家统一的税收方针、政策及其他有关政策，并根据我县的具体情况制定具体实施办法。指导全县组织实施上级主管部门和地方政府制定的各项具体财政政策。

（2）根据全县国民经济和社会发展战略，编制中长期财政计划；参与制定各项宏观经济政策；推行财政改革，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议

（3）编制年度全县财政预决算草案，经批准后组织执行；受县政府委托，向人民代表大会报告全县财政预算及其执行情况，向县人民代表大会常委会报告全县财政决算；管理县本级各项财政收入。

（4）负责行政事业性收费等预算外资金和财政专户管理；负责有关政府性基金管理；负责行政事业单位银行账户审批管理和行政事业性收费票据、罚没票据管理工作；负责彩票监管工作。

（5）根据预算安排合理安排部门预算，合理配置财力资源；完善财政体制。

（6）管理、监督全县政府采购工作。

（7）管理县本级各项财政支出；指导和监督各部门财务活动。负责会计集中核算中心工作。

（8）负责全县国有资产宏观管理、协调和监督及国有资产营运工作；组织实施核资、产权管理等基础工作；研究制订国有资产管理的政策制度。

（9）管理全县财政性基本建设投资、工程预决算的评审资格；负责财政性投资项目工程概、预、决算的评审。参与建设项目的论证，负责中央特别国债资金建设项目的管理，管理和指导财政性投资评审中心工作。

（10）负责全县农业税收征收管理和征管改革的指导工作；负责财政支农专项资金的筹集和监督管理，以及农口重点项目资金和财务管理；负责全县农村税费改革的指导工作。

（11）贯彻执行国家和省有关农业综合开发方针、政策；负责全县农业综合开发项目的可行性评估、上报项目工作，监督、管理农业综合开发项目资金的使用及有偿资金的回收工作。

（12）参与研究社会保障制度改革和制定有关政策；制定并组织实施社会保障资金的财务管理制度；组织实施对社会保障资金使用的财政监督。

（13）管理全县国债工作；负责全县外国政府、世界银行、国际农发基金会、亚洲开发银行等经济组织贷款的业务综合协调、管理和监督工作。

（14）制定财税科学研究和教育规划；指导财税、会计、珠算等社会学术团体的工作；负责财政宣传和财政信息管理系统建设工作。

（15）承办县委、县政府和上级部门交办的其他事项。

参照政府批准的“三定”方案。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年度重点工作任务介绍。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入绿春县2018年度部门决算编报的单位共1个即：绿春县财政局。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。绿春县财政局属于财政拨款行政单位，2018年共有机构1个，统一社会信用代码：11532531015209210W。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

绿春县财政局部门2018年末实有人员编制39人。其中：行政编制22人（含行政工勤编制3人），事业编制17人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员44人（含行政工勤人员13人），事业人员17人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0 辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

绿春县财政局部门2018年度收入合计10,843,982.8元。其中：财政拨款收入10,843,982.8元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增加1,136,351.09元，增长11.71%,主要原因分析：工资福利增加（工资调增、薪级工资晋升、新招录工作人员等）。收入构成情况：绿春县财政局2018年度财政拨款收入为10,843,982.80元，占总收入的100.00%。其中，2010601款行政运行财政拨款收入7,371,574.00元，占总收入的67.98%；2010602款一般行政管理事务财政拨款收入1,090,000.00元，占总收入的10.05%；2080501款归口管理行政部位离退休财政拨款收入6,800.00元，占总收入的0.06%；2080505款机关事业单位基本养老保险缴费支出财政拨款收入831,908.80元，占总收入的7.67%;2089901款其他社会保障和就业支出财政拨款收入23,000.00元,占总收入的0.21%;2130599款其他扶贫支出财政拨款收入50,000.00元,占总收入的0.46%;2130701款对村级一事一议的补助财政拨款收入200,000.00元,占总收入的1.85%;2130804款创业担保贷款贴息财政拨款收入1,270,700.00元,占总收入的11.72%。

二、支出决算情况说明

绿春县财政局部门2018年度支出合计10,867,034.61元。其中：基本支出8,826,334.61元，占总支出的81.22%；项目支出2,040,700元，占总支出的18.78%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增加839,843.14元，增长8.38%，主要原因分析:工资福利增加（工资调增、薪级工资晋升、新招录工作人员等）。绿春县财政局2018年度费用支出为：10,867,034.61元。其中：工资福利支出7,838,490.80元，占总支出72.42%;商品和服务支出2,667,441.81元, 占总支出的24.64%;对个人和家庭的补助支出209,400.00元, 占总支出的1.93%;资本性支出151,702元,占总支出的1.40%。折旧费用108,422.19元,占总支出的1.00%。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障绿春县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出8,826,334.61元。与上年对比增加179,143.14元,增长2.07%，主要原因分析工资福利增加（工资调增、薪级工资晋升、新招录工作人员等）。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的91.18%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的8.82%。绿春县财政局2018年度基本支出为：8,826,334.61元。其中：工资福利支出7,838,490.80,占基本支出的88.81%;分别为2010601款7,006,079.00元,2080505款831,908.80元;商品和服务支出649,385.76元, 占基本支出的7.36%;分别为2010601款206,385.76元,2010602款420,000.00元,2089901款23,000.00元;对个人和家庭的补助支出209,400.00元, 占基本支出的2.37%;分别为2010601款90,800.00元,2080501款118,600.00元;资本性支出129,058.05元,占基本支出的1.46%;分别为2010601款49,058.05元,2010602款80,000.00元。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障绿春县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,040,700元。与上年对比:增加660,700.00元,增长47.88%,主要原因分析:增加省级补助边境管理工作经费。具体项目开支及开展工作情况:省级补助边境管理工作经费由绿春县财政局收后转拨各乡镇财政所。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

绿春县财政局部门2018年度一般公共预算财政拨款支出10,867,034.61元,占本年支出合计的100%。与上年对比增加1,136,351.09元，增长11.71%,主要原因分析：工资福利增加（工资调增、薪级工资晋升、新招录工作人员等）。收入构成情况：绿春县财政局2018年度财政拨款收入为10,843,982.80元，占总收入的100.00%。其中，2010601款行政运行财政拨款收入7,371,574.00元，占总收入的67.98%；2010602款一般行政管理事务财政拨款收入1,090,000.00元，占总收入的10.05%；2080501款归口管理行政部位离退休财政拨款收入6,800.00元，占总收入的0.06%；2080505款机关事业单位基本养老保险缴费支出财政拨款收入831,908.80元，占总收入的7.67%;2089901款其他社会保障和就业支出财政拨款收入23,000.00元,占总收入的0.21%;2130599款其他扶贫支出财政拨款收入50,000.00元,占总收入的0.46%;2130701款对村级一事一议的补助财政拨款收入200,000.00元,占总收入的1.85%;2130804款创业担保贷款贴息财政拨款收入1,270,700.00元,占总收入的11.72%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（201类）支出8,372,825.81元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.05%。其中:2010601款7,006,582.00元,占201类一般公共预算财政拨款总支出的83.68%;主要用于工资福利支出;2010601款346,243.81元,占201类一般公共预算财政拨款总支出的4.14%;主要用于办公业务费用支出,2010602款1,020,000.00元,占201类一般公共预算财政拨款总支出的12.18%,主要用于办公业务费用支出。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（208类）支出973,508.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.96%。其中:2080501款本年支出118,600.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的1.42%,主要用于退休人员公务费及生活补助;2080505款本年支出831,908.80元,占一般公共预算财政拨款总支出的9.94%,主要用于在职人员养老保险、在职人员职业年金支出。2089901款本年支出23,000.00元,主要用于办公经费支出。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（213类）支出1,520,700元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.99%；其中:2130599款本年支出50,000.00元,占213类一般公共预算财政拨款总支出的3.29%,主要用于开展精准脱贫办公经费支出、2130701款本年支出200,000.00元,占213类一般公共预算财政拨款总支出的13.15%主要用于开展农村综合改革工作经费支出、2130804款,本年支出1,270.700.00元,占213类一般公共预算财政拨款总支出的83.56%,主要用于开展创业但保贷款贴息工作业务经费支出。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

绿春县财政局部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为150,000.00元，支出决算为127,656.51元，完成预算的85.10%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为127,656.51元，完成预算的85.10%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：厉行节约减少三公经费支出。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加86,139.51元，增长207.48%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务接待费支出决算增加86,139.51元，增长207.48%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因：预决算布置接待乡镇财务工作人员、接待省、州业务指导工作人员、开展精准脱贫工作接待各检查组等相关工作人员，产生的接待批次及人次，发生的接待支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出127,656.51元，占100%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出127,656.51元。其中： 国内接待费支出127,656.51元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待240批次（其中：外事接待0批次），接待人次1,720人（其中：外事接待人次0人）。主要用于预决算布置接待乡镇财务工作人员、接待省、州业务指导工作人员、开展精准脱贫工作接待各检查组等相关工作人员，产生的接待批次及人次，发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

绿春县财政局2018年机关运行经费支出778,443.81元，与上年对比减少609,790.95,主要原因分析是想应八项支出规定厉行节约。部门机关运行经费主要用于办公业务费用支出。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，绿春县财政局部门资产总额2,291,241.7元，其中，流动资产445,855.47元，固定资产1,845,386.23元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加133,376.85元，其中;流动资产减少18,325.15元，固定资产增加151,702元,对外投资及有价证券增加（减少）0元，在建工程增加（减少）0元，无形资产增加（减少）0元，其他资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2018年度，绿春县财政局政府采购支出总额151,912.00元,其中：政府采购货物支出151,912.00元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

无

（二）项目支出绩效自评

无

（三）项目绩效目标管理

无

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

无

（四）部门整体支出绩效自评表

无

部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

无

五、其他重要事项情况说明

绿春县财政局无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

绿春县财政局本年度无专业性较强名词解释。

监督索引号53253100131801111