绿春县2019年度政府决算公开

监督索引号53253103100011000

绿春县2019年政府决算公开

目录

一、财政决算报告(关于绿春县2019年地方财政决算情况的报告)

二、绿春县2019年政府决算公开表(附件1)

三、2019年绿春县一般公共预算、政府性基金预算和国有

资本经营预算执行变动情况的说明(附件2)

四、2019年绿春县转移支付安排情况说明(附件3)

五、2019年绿春县地方政府债务管理情况说明(附件4)

六、2019年绿春县预算绩效管理工作情况说明(附件5)

七、2019年绿春县重大政策和重点项目绩效执行结果说明(附件6)

八、2019年绿春县三公经费情况说明(附件7)

关于绿春县2019年地方财政决算情况的报告

(2020年8月14日在县十四人大常委会第三十次会议上)

县财政局局长 杨嘎酿

主任、各位副主任、各位委员:

受县人民政府的委托,向本次会议报告经州财政局审核批复的2019年地方财政决算情况,请予审议。

一、2019年财政收支决算情况

(一)2019年财政决算情况

1、一般公共财政预算收支决算情况

2019年,全县公共财政预算总收入完成24,619万元,为调整预算数25,240万元的97.54%、短收612万元,比上年下降1.50%、减收374万元。在财政总收入中,上划上级收入完成9,169万元(其中:上划中央收入6,729万元、上划省级收入2,035万元、上划州级收入405万元);本级公共预算收入完成15,450万元、为调整预算15,450万元的100 %,比上年增长3.01%、增收451万元(其中,税收收入完成8,388万元,同比增长2.66%、增收217万元,非税收入完成7,062万元,同比增长3.43%%、增收234万元)。全县地方公共财政预算支出完成280,469万元,为调整预算数281,413万元的99.66%,比上年增长14.19%、增支34,862万元(详见附表1、2)。

公共财政决算平衡情况:本级公共财政预算收入15,450万元,上级补助收入258,485万元(其中:返还性补助收入1,723万元,一般性转移支付补助收入178,812万元,专项转移支付补助收入77,950万元),债务转贷收入14,932万元,调入资金52万元,动用预算稳定调节基金1,814万元,上年结转12,541万元。一般公共预算收入总计303,274万元;本级公共预算支出280,469万元,上解支出2,793万元,债务还本支出8,385万元。一般公共预算支出总计291,647万元。收支相抵后结转结余11,627万元,其中:结转下年使用11,580万元、净结余47万元(已补充预算稳定调节基金 详见附表6)。

2、政府性基金预算收支决算情况

2019年,本级政府性基金预算收入完成605万元,为调整预算的100%,比上年下降87.05%、减收4,066万元;政府性基金预算支出完成28,759万元,为调整预算的100.72%,比上年增长近3倍、增支21,391万元(详见附表3、4)。

政府性基金决算平衡情况:本级政府性基金预算收入605万元,上级补助收入1,072万元,上年结余111万元,债务转贷收入25,000万元,基金预算收入总计28,759万元;政府性基金预算支出28,759万元,与上级结算新增上解支出-1万元(土地出让金计提中央、省、州部分退回)。基金预算支出总计28,759万元。收支相抵后结余1万元(详见附表6)。

3、国有资本经营收支情况

2019年国有资本经营收入为零,根据 “以收定支”原则,国有资本经费支出为零(详见附表5)。

4、社会保险基金收支决算情况

2019年,全县社会保险基金决算收入42,619万元,其中:保险费收入24,811万元、利息收入259万元、委托投资收益197万元、财政补贴收入16,908万元、其他收入53万元、转移收入391万元(详见附表7)。

全县社会保险基金决算支出40,120万元,其中:基本养老金、基本医疗保险待遇支出35,521 万元、上级上解支出2,165万元、大病保险支出1,638万元。2019年社会保险基金本年收支结余为2,499万元,年末滚存结余为27,856万元(详见附表8)。

(二)决算变动情况及原因

根据与州财政局结算事项变动以及“四舍五入”技术等原因,2020年1月16日在县十四届人民代表大会第四次报告的2019年地方财政预算执行数相比,财政收支情况有所变动,具体变动情况如下:

1、公共预算收支变动情况

2019年全县公共财政预算总收入由原来的303,152万元变更为303,274万元,增加122万元、原因为:一般性转移支付补助收入增加14,671万元;专项转移支付补助减少14,358万元(转移支付补助口径变动)、税收留用及以奖代补减少187万元、“两税”返还收入减少4万元,结算补助增加314万元,商业服务业等减少1万元;公共财政预算总支出由原来的291,552万元变更为291,647万元,增支95万元(增加上解支出)。增减相抵后,补充预算稳定调节基金增加27万元(原为20万元,现为47万元)。

2、社会保险基金预算收支变动情况

2019年社保基金收入由42,483万元变更为42,619万元,增加136万元,其中:企业职工养老保险收入增加1万元;城乡居民基本养老保险收入增加134万元;职工基本医疗保险费收入增加427万元;城乡居民基本医疗保险增加1万元;生育保险费收入减少427万元。社保基金支出由40,119万元变更为40,120万元,增支1万元(由于四舍五入原因,城乡居民基本医疗保险支出增支1万元),其中:职工基本医疗保险减支358万元;生育保险支出增支358万元(并入职工医疗保险)。

(三)上级转移支付补助资金安排使用情况

2019年,上级补助我县财力性转移支付资金72,481万元,其中:税收返回1,723万元,结算补助6,593万元,教育共同财政事权转移支付收入919万元,均衡性转移支付15,195万元,基本财力保障18,524万元,民族地区转移支付5,810万元,生态功能区转移支付5,934万元, 固定数额补助15,267万元(包含体制补助2,899万元和企事业单位划转补助收入934万元),其他各项转移支付补助收入2,516万元,其中70,805万元已列入年初预算,增加的1,676万元已在预算调整中打入县级可用财力,与其他财力性补助一并统筹安排用于保障全县干部职工工资发放和机构运转。

二、2019年政府性债务情况

2019年末,我县政府性债务余额为125,884.46万元,未超出2019年州级核定的政府债务限额155,847万元。具体情况为:

1、2019年初政府债务余额94,666.61万元。

2、2019年新增债券31,547万元,其中:土地储备专项债券25,000万元、一般债券(易地扶贫搬迁项目)6,547万元。

3、2019年我县政府性债务减少329.15万元,其中:世界银行贷款偿还11.31万元、上缴州财政局2018年置换债券结余资金317.84万元。

三、存在的问题

2019年,全县财政经济运行总体平稳,财政收支结构保持合理结构,但在预算执行过程中,仍然存在一些困难和问题,主要表现在:

(一)财政收入增收乏力。一是经济低速运行制约财政增收。我县经济总量偏小,缺乏稳定的优质税源,同时受国内经济持续下行的影响,财政收入增长的难度相应加大。二是政策性减收因素有增无减。在2019年减税降费规模的基础上,国家围绕推动高质量发展、应对疫情支持企业复工复产等,还将继续影响增收规模。三是税源单一、税源零星、税源结构不稳定的面貌没有从根本上得到解决。

(二)刚性支出增大,收支平衡困难。一方面,近几年我县进入还债高峰期,到期债务还本付息压力增大,财政偿债能力明显不足,存在很大风险。2019年支付还本付息资金14,358万元;2020年需偿还本息19,321万元,年初预算债务还本付息仅安排3,000万元,缺口16,321万元。另一方面,“三保”压力大,随着职工工资的调增、民生配套资金的加大,财政支出压力逐年凸显。

四、下一步工作措施

2020年,机遇与挑战并存,我们要克服收支压力有增无减的不利因素,做好“六稳”工作、完成“六保”任务,全力打好四个“战役”。

(一)全力打好收入组织战役。要坚决完成年初预算收入目标任务,确保增长3%以上。一是加大综合治税力度。完善协税护税管理机制,加强与税务部门沟通协调,对重点行业、重点企业开展调查分析,摸清税源底数,算准算好全年收入账。重点加强对建安行业、政府重点投资项目的税收精细化管理,防止跑冒滴漏。二是树立“培植产业就是涵养财源”的理念,加大产业发展及财源建设研究力度,明确产业发展定位,突出扶持重点,强化财政支持产业发展的政策措施,以壮大财政实力。

(二)全力打好支出进度战役。把“保工资、保运转、保基本民生”摆在当前财政支出的优先位置,发挥财政投入的兜底支撑作用,确保“三保”不出问题。一是优化支出结构。要牢固树立过“紧日子”的思想,大力压减一般性支出,严控“三公经费”支出,节约资金支持行政事业单位增资,支持社保、医疗卫生、居民养老等民生事业不断提标扩面。二是加快支出进度。均衡预算执行进度,细化预算支出管理,在规定时限内下达预算批复,压实部门支出责任,施行支出进度月通报制,完善部门间协调联动机制和支出进度考核制度,做到工作安排与资金安排相适应,确保项目资金高效运行。

(三)全力打好绩效评价战役。一是强化预算绩效管理。对部门新增重大政策和项目开展事前绩效评估,完善全过程预算绩效管理链条,实现绩效目标管理全覆盖。对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”,促进预算与绩效管理深度融合。突出绩效评价结果运用,与下年度预算安排挂钩,建立起鲜明的奖优罚劣激励约束机制。二是深化国有资产管理改革。分类别、分批次把未纳入监管范围的县属国有企业进行集中统一监管,提高国有资本竞争力。出台行政事业单位国有资产配置、处置管理办法等制度,逐步实现对资产的动态管理。对闲置和在租在借国有资产进行调查摸底,通过公开招租等方式予以盘活,保证我县国有资产保值、增值。

(四)全力打好防范风险战役。一是清理整顿金融秩序,坚决打击非法金融机构和非法金融活动。坚持稳中求进工作总基调,平衡好稳增长和防风险的关系,有序处置高风险金融机构风险,健全金融机构公司治理,扎实推进存款保险制度实施,推动完善市场化、法治化的金融风险处置机制。二是推进整合融资平台建设,千方百计拓宽融资渠道;加强地方政府性债务管理、控制新增债务,积极争取债务项目置换债券额度和专项债券资金,保障重点项目资金需求,防范财政风险。

监督索引号53253103100011111