绿春县审计局2019年度部门决算

绿春县审计局2019年度部门决算

目录

第一部分 绿春县审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 绿春县审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能

按照建立社会主义市场经济发展的要求，强化审计监督力度，执行国家财经法规，监督国家资金的管理和使用，充分发挥审计在国民经济宏观管理中作用，强化对县级各部门特别是有资金分配权、有罚没收入的各部门和各乡（镇）人民政府财政收支的审计；加强对重点企业的审计；监督国有资产的保值增值，加强对社保资金基本建设资金，以及经济责任的审计；围绕财政经济活动中热点或具有倾向性、政策性性问题，开展审计和审计调查，为党政机关提供决策依据；对全县各乡（镇）科级领导干部、县属各部、委、办、局领导干部任期经济责任进行审计。积极完成县委、县政府和上级机关交办的审计事项，为促进改革和发展地方经济服务。

（二）2019年度重点工作任务介绍

2019年绿春县审计局计划审计项目32个（期间调减项目1个、调增项目16个，2019年度应实施项目47个），目前已实施完成审计项目47个（以前年度结转项目7个），其中：重大政策措施落实情况跟踪审计4项，专项资金审计4项，财政管理审计5项，经济责任审计7项，固定资产投资审计26项，自然资源资产责任审计1项。审计查出主要问题金额9 150万元（其中：违规金额2 495万元、管理不规范金额6 655万元）；审计处理处罚2 371万元（其中：应上交财政2 226万元，应归还原渠道资金145万元），核减工程投资额938万元，审计提出建议78条，被采纳审计建议67条，审计移送纪检监察机关问题线索2件，移送处理金额157万元。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入绿春县审计局2019年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位1个，其他事业单位1个。分别是：绿春县审计局和绿春县审计局政府投资审计中心。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

绿春县审计局2019年末实有人员编制17人。其中：行政编制12人（含行政工勤编制2人），事业编制5人；在职在编实有行政人员12人（含行政工勤人员2人），事业人员5人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。

离退休人员4人。其中：退休4人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2019年度部门决算表

（详见附件1）

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

绿春县审计局2019年度收入合计505.19万元。其中：财政拨款收入464.33万元，占总收入的91.91%；其他收入40.86万元，占总收入的8.09%。比上年436.71万元增加68.48万元增长15.68%，其中一般公共预算财政拨款464.33万比上年413.18万元增加51.15万元，增长12.38%，增长原因主要是审计工作量增加和审计人员工资调增、省厅转拨资金增加；其他收入40.8 6万元比上年23.53万元增加17.33万元，增加73.65%，增加原因是县级财政拨入中介工程审计经费增加。

二、支出决算情况说明

绿春县审计局2019年度支出合计477.99万元。其中：基本支出361.92万元，占总支出的75.72%；项目支出116.07万元，占总支出的24.28%。比上年407.91万元增加70.08万元，增长17.18%，其中基本支出361.92万元，比上年304.34万元增加57.58万元，增长16.87%，项目支出116.07万元比上年103.56万元增加12.51万元，增长12.08%。支出增加原因主要是审计工作量加大及审计人员工资增加，办公楼维修支出和审计项目增加导致费用增加。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障绿春县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出361.92万元。比上年304.34万元增加57.58万元，增长16.87%，增加原因主要是审计工作量加大、办公楼维修、审计人员工资增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的86.70%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的13.30%。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障绿春县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出116.07万元。比上年103.56万元增加12.51万元，增长12.08%，支出增加原因主要是审计工作量加大和审计项目增加导致费用增加。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

绿春县审计局2019年度一般公共预算财政拨款支出457.17万元,占本年支出合计的95.64%。比上年395.56万元增加61.61万元，增长15.58%。增加原因主要是审计工作量加大、办公楼维修、审计人员工资增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出388.82万元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.05%。其中行政运行支出201.23万元，审计业务81.77万元，信息化建设0.60万元，事业运行56.81万元，其他审计事务支出48.41万元。

2.社会保障和就业（类）支出26.94万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.89%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出26.94万元。

3.卫生健康（类）支出22.01万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.81%。其中行政单位医疗支出9.98万元，事业单位医疗支出3.62万元，公务员医疗补助支出7.83万元，其他医疗支出0.58万元。

4.住房保障（类）支出19.41万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.25%。主要用于在职人员住房公积金支出19.41万元。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

绿春县审计局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为7万元，支出决算为5.75万元，完成预算的82.14%。其中：公务用车购置及运行费支出决算为3.05万元，完成预算的82.43%；公务接待费支出决算为2.70万元，完成预算的81.82%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因加强了公务接待和公务用车内部管理。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少0.15万元，下降2.49%。其中：公务用车购置及运行费支出决算减少0.68万元，下降18.32%；公务接待费支出决算减少0.54万元，下降24.87%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是本年度加强了公务接待和公务用车内部管理。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出3.05万元，占53.07%；公务接待费支出2.70万元，占46.93%。具体情况如下：

1.公务用车购置及运行维护费支出3.05万元。其中：

公务用车运行维护支出3.05万元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于审计工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

2.公务接待费支出2.70万元。其中：

国内接待费支出2.70万元，共安排国内公务接待28批次（其中：外事接待0批次），接待人次188人（其中：外事接待人次0人）。主要用于开展审计工作发生的接待支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

绿春县审计局2019年机关运行经费支出48.12万元，比上年18.09万元增加30.03万元，主要是办公楼维修费支出增加。部门机关运行经费主要用于办公费6.88万元，手续费0.02万元，水费0.13万元，电费0.39万元，物业管理费0.16万元，差旅费0.88万元，维修费19万元，公务接待费0.47万元，劳务费1.44万元，工会费3.10万元，福利费3.10万元，公务用车运行维护费1.02万元，公务交通补贴10.56万元，其他商品和服务支出0.97万元。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，绿春县审计局资产总额343.34万元，其中，流动资产86.01万元，固定资产257.33万元。与上年相比，本年资产总额增加14.28万元，其中;流动资产增加24.04万元，固定资产减少9.76万元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额5.41万元,其中：政府采购货物支出5.41万元;授予中小企业合同金额5.41万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

2019年我局共制定项目绩效目标6项，其中产出指标2项、效益指标2项、满意度指标2项，已完成全年指标。一是产出指标，审计查出主要问题金额1 000万元以上，我局实际完成9 560万元；二是社会效益指标，审计建议被采纳率在70%以上，实际完成85.9%；三是满意度指标，出具审计报告和专项审计调查报告数在25个以上，实际完成47个；四是产出指标，为国家增收节支金额300万元以上，实际完成938万元；五是社会效益指标，审计信息数量在20个以上，实际完成28篇；六是服务对象满意度指标，遵守审计纪律情况满意率在95%以上，实际完成100%，绩效指标已全部完成。（详见附件2）

五、其他重要事项情况说明

因我单位无政府性基金预算财政拨款，故07表为空表。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。

附件1.2019年绿春县审计局决算公开报表

2.绩效自评表