绿春县审计局部门2020年度部门决算

绿春县审计局部门2020年度部门决算

目录

第一部分 绿春县审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 绿春县审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能

绿春县审计局工作职能是：按照建立社会主义市场经济发展的要求，强化审计监督力度，执行国家财经法规，监督国家资金的管理和使用，充分发挥审计在国民经济宏观管理中作用，强化对县级各部门特别是有资金分配权、有罚没收入的各部门和各乡（镇）人民政府财政收支的审计；加强对重点企业的审计；监督国有资产的保值增值，加强对社保资金基本建设资金以及经济责任的审计；围绕财政经济活动中热点或具有倾向性、政策性性问题，开展审计和审计调查，为党政机关提供决策依据；对全县各乡（镇）科级领导干部、县属各部、委、办、局领导干部任期经济责任进行审计。积极完成县委、县政府和上级机关交办的审计事项，为促进改革和发展地方经济服务。

（二）2020年度重点工作任务介绍

2020年度，根据上级审计机关的要求，结合县委县政府工作部署，制定《绿春县审计局2020年度审计项目计划》，安排重大政策措施贯彻落实情况审计、财政预算执行审计、经济责任审计、政府投资审计、自然资源资产审计和领导交办任务等。2020年绿春县审计局拟安排审计（调查）项目20个，其中重大政策落实审计3个，财政、税收管理审计7个，政府投资类审计1个，经济责任审计6个，自然资源资产离任审计1个，专项资金审计2个。实际完成审计项目29个（其中上级审计机关安排6个，县级临时项目3个），审计查出主要问题金额6 013万元，其中：违规金额2 176万元，管理不规范金额3 836 万元；审计处理处罚2 362万元（其中：应上交财政2 159万元，应归还原渠道资金101万元，应减少财政拨款或补贴23万元），已整改落实2 298万元（其中：上缴财政2 101万元、归还原渠道资金93万元、调账处理49万元）；送审造价810万元，核减23万元，提出审计建议66条，已采纳65条。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入绿春县审计局部门2020年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位1个，其他事业单位1个。分别是：

1.绿春县审计局

2.绿春县审计局政府投资审计中心

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

绿春县审计局部门2020年末实有人员编制15人。其中：行政编制10人（含行政工勤编制1人），事业编制5人；在职在编实有行政人员11人（含行政工勤人员2人），事业人员5人。

离退休人员4人。其中：离休0人，退休4人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

绿春县审计局部门2020年度收入合计413.93万元。其中：财政拨款收入410.62万元，占总收入的99.20%；其他收入3.31万元，占总收入的0.80%。比上年同期436.71万元减少22.78万元，减少5.22%，其中一般公共预算财政拨款410.62万元比上年同期464.33万元减少53.71万元减少11.57%；其他收入3.31万元比上年同期40.86万元减少37.55万元减少91.90%。减少原因主要是其他收入大幅减少导致。

二、支出决算情况说明

绿春县审计局部门2020年度支出合计431.44万元。其中：基本支出345.54万元，占总支出的80.09%；项目支出85.91万元，占总支出的19.91%；比上年477.99万元减少46.55万元，减少9.74%，支出减少原因主要是部分资金年末到位未能及时支出。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障绿春县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出345.54万元。比上年361.92万元减少16.38万元减少4.53%。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出317.60万元，占基本支出的91.92%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费27.94万元，占基本支出的8.08%。基本支出减少原因是１名行政人员调出。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障绿春县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出85.91万元。比上年116.07万元减少30.16万元，减少25.99%。支出减少原因主要是部分资金年末到位未能及时支出。

具体项目开支情况：办公费8.67万元，其他社会保障支出2.19万元，咨询费13.38万元，邮电网络费4.10万元，差旅费27.91万元，维修费0.68万元，培训费0.38万元，公务接待费1.26万元，劳务费10.57万元，委托业务费5.75万元，工会费1.94万元，公务用车运行维护费0.82万元，其他商品和服务支出1.18万元，退休费0.16万元，生活补助1.72万元，办公设备购置5.20万元。

工作开展情况：实际完成审计项目29个（其中上级审计机关安排6个，县级临时项目3个），审计查出主要问题金额6 013万元，其中：违规金额2 176万元，管理不规范金额3 836 万元；审计处理处罚2 362万元（其中：应上交财政2 159万元，应归还原渠道资金101万元，应减少财政拨款或补贴23万元），已整改落实2 298万元（其中：上缴财政2 101万元、归还原渠道资金93万元、调账处理49万元）；送审造价810万元，核减23万元，提出审计建议66条，已采纳65条。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

绿春县审计局部门2020年度一般公共预算财政拨款支出425.16万元，占本年支出合计的98.54%。比上年同期457.17万元减少32.01万元，主要原因是人员调出减少和年末资金下达较晚未及时支出导致。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出350.83万元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.52%。其中行政运行支出202.74万元，审计业务73.67万元，信息化建设2.50万元，事业运行61.64万元，其他审计事务支出10.27万元。

2.社会保障和就业（类）支出28.23万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.64%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出28.23万元。

3.卫生健康（类）支出25.31万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.95%。其中行政单位医疗支出11.73万元，事业单位医疗支出5.15万元，公务员医疗补助支出7.88万元，其他医疗支出0.55万元。

4.住房保障（类）支出20.79万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.89%。主要用于在职人员住房公积金支出20.79万元。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

绿春县审计局部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为8.65万元，支出决算为5.41万元，完成预算的62.54%。其中：公务用车购置及运行费支出决算为3.04万元，完成预算的53.81%；公务接待费支出决算为2.37万元，完成预算的79%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因一是加强了公务接待管理和公务用车管理费用减少，二是编制预算时不够精准。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少0.33万元，下降5.81%。其中：公务用车购置及运行费支出决算减少0.01万元，下降0.31%；公务接待费支出决算减少0.32万元，下降12.03%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是本年审计项目工作量比上年有所减少及加强内部管理减少了支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出3.04万元，占56.17%；公务接待费支出2.37万元，占43.83%。具体情况如下：

1.公务用车购置及运行维护费支出3.04万元。其中：

公务用车运行维护支出3.04万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于审计工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

2.公务接待费2.37万元。其中：

国内接待费支出2.37万元，共安排国内公务接待31批次，接待人次307人。主要用于开展审计工作、挂钩帮扶、疫情防控等发生的接待支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

绿春县审计局部门2020年机关运行经费支出27.94万元，比上年48.12万元减少20.18万元，减少41.94%，减少主要原因是县级财政拨入运行经费减少及行政人员调出。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，绿春县审计局部门资产总额460.60万元，其中，流动资产105.89万元，固定资产354.71万元。与上年相比，本年资产总额增加117.26万元，其中固定资产增加2.17万元。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额3.28万元，其中：政府采购货物支出3.28万元。授予中小企业合同金额3.28万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。