绿春县财政局部门2020年度部门决算

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绿春县财政局部门2020年度部门决算

目录

第一部分 绿春县财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 绿春县财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能:

（1）认真执行国家统一的税收方针、政策及其他有关政策，并根据我县的具体情况制定具体实施办法。指导全县组织实施上级主管部门和地方政府制定的各项具体财政政策。

（2）根据全县国民经济和社会发展战略，编制中长期财政计划；参与制定各项宏观经济政策；推行财政改革，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议

（3）编制年度全县财政预决算草案，经批准后组织执行；受县政府委托，向人民代表大会报告全县财政预算及其执行情况，向县人民代表大会常委会报告全县财政决算；管理县本级各项财政收入。

（4）负责行政事业性收费等预算外资金和财政专户管理；负责有关政府性基金管理；负责行政事业单位银行账户审批管理和行政事业性收费票据、罚没票据管理工作；负责彩票监管工作。

（5）根据预算安排合理安排部门预算，合理配置财力资源；完善财政体制。

（6）管理、监督全县政府采购工作。

（7）管理县本级各项财政支出；指导和监督各部门财务活动。负责会计集中核算中心工作。

（8）负责全县国有资产宏观管理、协调和监督及国有资产营运工作；组织实施核资、产权管理等基础工作；研究制订国有资产管理的政策制度。

（9）管理全县财政性基本建设投资、工程预决算的评审资格；负责财政性投资项目工程概、预、决算的评审。参与建设项目的论证，负责中央特别国债资金建设项目的管理，管理和指导财政性投资评审中心工作。

（10）负责全县农业税收征收管理和征管改革的指导工作；负责财政支农专项资金的筹集和监督管理，以及农口重点项目资金和财务管理；负责全县农村税费改革的指导工作。

（11）贯彻执行国家和省有关农业综合开发方针、政策；负责全县农业综合开发项目的可行性评估、上报项目工作，监督、管理农业综合开发项目资金的使用及有偿资金的回收工作。

（12）参与研究社会保障制度改革和制定有关政策；制定并组织实施社会保障资金的财务管理制度；组织实施对社会保障资金使用的财政监督。

（13）管理全县国债工作；负责全县外国政府、世界银行、国际农发基金会、亚洲开发银行等经济组织贷款的业务综合协调、管理和监督工作。

（14）制定财税科学研究和教育规划；指导财税、会计、珠算等社会学术团体的工作；负责财政宣传和财政信息管理系统建设工作。

（15）承办县委、县政府和上级部门交办的其他事项。

（二）2020年度重点工作任务介绍

2020年度重点工作任务介绍:

立足自身，找准位置，放眼全局，当好县委县政府的参谋，以新要求、新思路、新举措，努力做到五个确保：一是严格支出预算管理，规范日常拨款程序，确保全年财政收支平衡；二是进一步加大工作力度，确保完成自身负责收入任务并力争超收；三是及时汇总各类收支资料，加强调查研究，确保高标准高质量地向领导提供各类资料和文字材料。四是认真、全面、细致进行县乡财政综合管理体制改革，确保县乡财政综合管理体制改革顺利实施。重点做好以下工作：

（一）把握重点工作，确保预算顺利执行。一是确保明年收入任务完成。加强基础工作、抓好自身工作的同时，积极主动与国、地税、金库协调沟通，分析问题，及时汇报，努力保证全县财税收入征管工作顺利开展。二是灵活调度资金。把紧支出预算总盘子，抓好县乡工资统发工作，确保人员工资及时发放，确保社保等重点支出需要。三是规范支出管理。按照保工资、保社保、保运转的总体目标，日常工作中，严格按下达的预算、支出的经重缓急和收入的进度安排支出；对追加经费，坚持按县政府和局内规定程序办理。四是配合县委县政府领导积极向省州汇报我县财政困难情况，争取当年各项补助及时到位，尽力争取体制外的各项补助和政策，在收入淡季尽量多争取资金。

（二）做好调查研究，主动当好领导参谋。一是按月及时向领导提供各类资料和汇报材料，针对收支情况和存在问题提出意见和建议，特别是对各月专款和报告及时提出办理意见。二是积极应对新一轮体制调整，对明年的财政收支情况认真加以分析和研究，并及时了解和掌握上级有关这方面的政策信息，准确掌握县乡及各单位的实际财务收支状况，确保我县在体制调整中处于比较有利的地位。三是加大国库集中支付的力度，能通过国库集中支付的都要由国库集中支付，尽量减少资金拨转中间环节，提高资金使用的时效性。

（三）注重协调配合，提供优质高效服务。努力树立大局观、服务观，努力协调好与国地税、国库、各预算单位、上级相关部门的关系。对财政工作多做宣传解释，不把矛盾上交；多联系、多沟通，加强相互理解和支持；立足自身，摆正位置，寓服务与管理之中，寓管理与服务之中。

（四）延伸管理触角，提高资金使用效益。一是强化专项支出跟踪问效。在抓好日常收支工作的同时，做好对国债、支农等重点项目资金使用情况开展专项检查。二是做好财税库联网、县乡财政联网，及时掌握各类资料；三是充分利用总预算帐务软件、部门预算编制软件，把预算编制、预算执行、决算等工作有机结合，做到规范和效率；四是完善预算管理方面的各项操作程序、规章制度，确保各项资金的安全、规范、合规性。

（五）强化队伍建设，夯实财政人力基础。结合全县经济社会发展实际，针对我县财政工作面临的新形势、新任务和新问题，全县财政干部职工要以科学发展观为统领，认真贯彻党的十九大精神，切实抓好学习党章党规、学习系列讲话、做合格党员的“两学一做”学习教育，加强党纪党规的学习宣传教育，特别是要加强对新修订的《准则》和《条例》的学习。紧紧围绕“内强素质、外树形象、加强财政队伍建设”主题，夯实基础，创先争优，扎实做好各项工作，力促财政工作再上新台阶。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入绿春县财政局部门2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

绿春县财政局部门2020年末实有人员编制54人。其中：行政编制40人（含行政工勤编制12人），事业编制14人（含参公管理事业编制2人）；在职在编实有行政人员40人（含行政工勤人员12人），事业人员14人（含参公管理事业人员2人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

绿春县财政局部门2020年度收入合计11,025,802.38元。其中：财政拨款收入11,025,802.38元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

总收入与上年11,733,598.13元对比减少707,795.75元，减少率为6.03%,主要原因分析：工资福利减少（2020年正常退休3名公务员,正常调出2名。）。收入构成情况：绿春县财政局2020年度财政拨款收入为11,025,802.38元，占总收入的100%。其中，2010601款行政运行财政拨款收入8,561,802.92元，占总收入的77.65%；2010602款一般行政管理事务财政拨款收入835,648.00元，占总收入的7.58%；2080501款归口管理行政部位离退休财政拨款收入214,551.60元，占总收入的1.95%；2080505款机关事业单位基本养老保险缴费支出财政拨款收入833,547.68元，占总收入的7.56%；2101101款行政单位医疗财政拨款收入484,252.18万元，占总收入的4.39%，2130804款创业担保贷款贴息财政拨款收入162,838.76元,占总收入的1.48%。

二、支出决算情况说明

绿春县财政局部门2020年度支出合计11,092,641.14元。其中：基本支出10,160,993.14元，占总支出的91.60%；项目支出931,648.00元，占总支出的8.40%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年12,045,604.37元对比减少952,963.23元，减少率为7.91%，主要原因分析:工资福利减少（2020年正常退休3名公务员，正常调出2名等）。绿春县财政局2020年度费用支出为：11,092,641.14元。其中：工资福利支出8,750,263.04元，占总支出78.89%;商品和服务支出2,052,981.50元, 占总支出的18.51%;对个人和家庭的补助支出251,581.60.00元, 占总支出的2.27%;资本性支出37,815.00元,占总支出的0.34%。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障绿春县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出10,160,993.14元。与上年10,575,803.37元对比减少414，810.23元，减少率为3.92%主要原因分析:工资福利减少（2020年正常退休3名公务员，正常调出2名等）。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出9,001,844.64元，占基本支出的88.59%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,159,148.50元，占基本支出的11.41%。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障绿春县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出931,648.00元。与上年1,469,801.00元对比减少538,153.00元,减少36.61%,主要原因分析:减少省级补助边境管理工作经费。具体项目开支及开展工作情况:省级减少补助边境管理工作经费由绿春县财政局收后转拨各乡镇财政所。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

绿春县财政局部门2020年度一般公共预算财政拨款支出11,035,802.38元，占本年支出合计的99.49%。与上年11,751,743.13元对比减少715,940,75元，减少率为6.09%,主要原因分析：工资福利减少（2020年正常退休3名公务员，正常调出2名等）。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出9,397,450.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.15%。主要用于基本工资、津贴补贴等人员经费、机构运行经费等支出。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1,048,099.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.50%。主要用于在职人员养老保险、发放退休人员一次性抚恤金等。

9.卫生健康（类）支出484,252.18元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.39%。主要用于在职人员医疗生育保险支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出106,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.96%。主要用于开展创业但保贷款贴息工作业务经费支出。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

绿春县财政局部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算数为40,000.00元，支出决算为31,776.00元，完成预算的79.44%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为31,776.00元，完成预算的79.44%。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少9,529.00元，下降23.07%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元；公务用车购置及运行费支出决算0.00元，公务接待费支出决算减少9,529.00元，下降23.07%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：厉行节约减少三公经费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出31,776.00元，占100.00%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0.00辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费31,776.00元。其中：

国内接待费支出31,776.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待268批次（其中：外事接待0批次），接待人次792人（其中：外事接待人次0人）。主要用于预决算布置接待乡镇财务工作人员、接待省、州业务指导工作人员、开展精准脱贫工作接待各检查组等相关工作人员，产生的接待批次及人次，发生的接待支出。

国（境）外接待费0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

绿春县财政局部门2020年机关运行经费支出1,107,309.74元，与上年1,651,067.00元对比减少543,757.26元，减少率为32.93%,主要原因分析：工资福利减少（2020年正常退休3名公务员，正常调出2名等）。

部门机关运行经费主要用于办公业务费用支出。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，绿春县财政局部门资产总额603,056.94元，其中，流动资产88,794.50元，固定资产514,262.44元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年1,089,083.94元相比，本年资产总额减少486,027.00元，其中;流动资产减少412,872.22元，固定资产减少73,154.78元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额191,915.00元，其中：政府采购货物支出191,915.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额191,915.00元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

为做好预算绩效管理工作，我局专门成立了以分管领导任组长的领导小组，领导小组下设办公室，指定具体的财务负责人任办公室主任，具体负责组织制定财政预算资金绩效评价工作的日常工作。通过日常分工，我们对绩效评价进行了制度建设安排，专人负责具体制定了相应的管理制度，并在指标体系建设和绩效目标跟踪监控等方面进行了有益的探索和大胆的实践，取得了一定的效果。结合工作实际，对2020年各项资金的预算绩效完成情况进行了总体评估评价，对各项资金进行了绩效考核，形成了数据准确、资料详实的绩效管理评价实证。

五、其他重要事项情况说明

绿春县财政局无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

绿春县财政局本年度无专业性较强名词解释。

监督索引号53253100131801111