绿春县戈奎乡中心完小部门2021年度部门决算

监督索引号53253100236001801000 绿春县戈奎乡中心完小部门2021年度部门决算

目录

第一部分 绿春县戈奎乡中心完小概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、 “ 三公 ” 经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款 “ 三公 ” 经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 绿春县戈奎乡中心完小概况

一、主要职能

（一）主要职能

（1）贯彻国家教育方针和执行教育教学计划；

（2）依法履行教育教学工作。

（3）完成县、乡政府部门及教育主管部门下达的各项任务。

（4）沟通好乡内各站所及各村民小组间的关系。

（5）做好学生的招生工作，巩固学生生源。

（6）负责好学校的学籍管理工作。

（二） 2021年度重点工作任务介绍

2021年度重点工作任务：在过去的2021年里，继续坚持国家政策，认真落实实施义务教育学校学生的补助政策，进一步加强对营养改善计划资金、农村义务教育阶段家庭贫困寄宿生生活费的监管，切切实实把各项补助资金落到实处。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入绿春县戈奎乡中心完小部门2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位 0 个，参照公务员法管理的事业单位 0 个，其他事业单位1个，即绿春县戈奎乡中心完小。

绿春县戈奎乡中心完小机构1个，与上年一致，隶属于绿春县教育体育局下属单位。绿春县戈奎乡中心完小设有：校办公室，教务处，财务室等科室。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

绿春县戈奎乡中心完小部门2021年末实有人员编制123人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制123人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0 人），事业人员123人（含参公管理事业人员0人），其他一般公共预算财政拨款开支人员66人。2021年在校学生3154人，遗属补助人数4人。

离退休人员42人。其中：离休0人，退休 42人。

实有车辆编制0辆， 在编实有车辆0辆。

第二部分 2021年度部门决算表

2021年度，绿春县戈奎乡中心完小无政府性基金收入、无国有资本经营收入，也无使用政府性基金安排支出及国有资本经营支出情况。故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。（详见附件）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

绿春县戈奎乡中心完小部门2021年度收入合计26,196,381.98元。其中：财政拨款收入26,196,381.98元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年对比：

2020年度戈奎完小财政补助收入为24,517,555.76元。其中：2050201款学前教育财政补助收入92,250.00元；2050202款小学教育财政补助收入21,986,523.69元；2050299其他普通教育财政补助收入1,488.00元；2050701款特殊教育财政补助收入93,017.00元；2080502款离退休人员财政补助收入16,000.00元；2080505款机关事业单位养老保险缴费财政补助收入1,334,580.64元；2101102款基本医疗保险财政补助收入993,396.43元。

2021年度戈奎完小财政补助收入为26,196,381.98元。其中：2050201款学前教育财政补助收入52,500.00元；2050202款小学教育财政补助收入23,168,350.97元； 2050701款特殊教育财政补助收入97,955.07元；2080502款离退休人员财政补助收入16,800.00元；2080505款机关事业单位养老保险缴费财政补助收入1,569,208.48元；2101102款基本医疗保险财政补助收入1,291,567.46元。

2021年与上年2020年对比增加了1,678,826.22元，增幅为6.85%。

主要原因分析：

1.营养改善计划补助提高补助标准：400元/生.学期提升到500元/生.学期。

2.2020年在校学生3105人。2021年在校生学生3154人，比2020年增加49人。

3.2021年在职在编人员增加7人，2021年在职员工专业技术岗位变动工资增加。

二、支出决算情况说明

绿春县戈奎乡中心完小部门2021年度支出合计28,564,710.51元。其中：基本支出 20,837,337.35元 ，占总支出的 72.95%；项目支出7,727,373.16元，占总支出的27.05%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元 ，占总支出的0.00%。

与上年对比：

绿春县戈奎乡中心完小部门2020年度支出合计23,370,317.16元。其中：基本支出17,094,093.58元 ，占总支出的 73.14%；项目支出6,276,223.58元，占总支出的 26.86%%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元 ，占总支出的0.00%。

主要原因分析：

1.2021年基本支出较2020年增加了3,743,243.77元。主要原因是在职员工的工资、津贴补贴增加。

2.2021年项目支出较2020年增加了1,451,149.58元。主要原因是支付2021年学校家庭经济困难学生生活费、营养改善补助计划资金、学前教育家庭经济困难资助金提高了2021年项目支出的费用。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障绿春县戈奎乡中心完小机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出20,837,337.35元。

与上年对比：

2020年用于保障绿春县戈奎乡中心完小正常运转的日常支出17,094,093.58元，与2020年度对比2021年度正常运转的日常支出增加了3,743,243.77元，主要原因分析：

1.2021年在职员工工资、津贴补贴增加；

2.2021年对家庭经济困难学生的资助金增加；

3.2021年在校学生增加，2021年秋季学期提高了学生营养改善计划补助标准。

包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出 20,572,295.89元，占基本支出的98.73%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费265,041.46元，占基本支出的1.27% 。

与上年对比：2020年人员经费支出16,883,871.34元，占基本支出的98.54%，2021年比上年增加了3,688,424.55元。2020年公用经支出210,222.24元，占基本支出的1.46%，2021年比上年增加了54,819.22元。增加的原因：2021年在校职工、在校学生增加，财政拨款增加。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障绿春县戈奎乡中心完小机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7,727,373.16元，2021年度用于保障绿春县戈奎乡中心完小机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7,727,373.16元（2050201款学前教育助学金52500.00元；2050202款小学教育支出7482413.09元（其中：商品和服务支出2218197.72元；对个人和家庭的补助助学金5167715.37元；资本性支出办公设备购置96500.00元）；2050299款其他普通教育商品和服务支出1488.00元；2050701款特殊学校教育商品和服务支出190972.07元）。

与上年对比 ：2020年用于专项业务工作的经费支出6,276,223.58元，主要原因分析：分析算数中包括营养改善计划资金和寄宿生生活费上年结转补助资金，2021年秋季学期提标的营养发送计划资金。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

绿春县戈奎乡中心完小部门2021年度一般公共预算财政拨款支出 28,564,710.51元，占本年支出合计的 100.00% 。

与上年对比 ：

绿春县戈奎乡中心完小部门2020年度一般公共预算财政拨款支出 23,370,317.16元，占2020年支出合计的 100.00%。与上年对比增加5,194,393.35元。

主要原因分析 ：1.2021年教育支出25,458,245.12元比2020年教育支出21,255,229.54元增加4,203,015.58元。增加原因2021年在职员工、2021年在校学生增加，2021年秋营养改善计划补助经费提标（由补助标准原来400元/生.学期提高至500元/生.学期）；2050202款小学教育财政补助增加；2.2021年社会保险和就业支出1,690,172.48元比2020年社会保险和就业支出1,246,416.64元增加443,755.84元。增加原因：2021年在职员工、2021年在校学生增加，职工社会养老保险缴费增加；3.2021年卫生健康支出1,416,292.91元比2020年卫生健康支出868,670.98元增加547,621.93元。增加原因：2021年在职员工增加提高基本医疗保险缴费支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

无；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

无；

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

无；

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

无；

5.教育（类）支出25,458,245.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的89.12%。

主要用于：1.基本支出费用17,730,871.96元（其中：2050202款小学教育支出17,730,871.96元）；2.项目支出费用7,727,373.16元（其中：2050201款学前教育家庭经济困难学生资助金支出52,500.00元； 2050202款小学教育支出元；2050299款普通教育支出1,488.00元；2050701款特殊教育支出190,972.07元）；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

无；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

无；

8.社会保障和就业（类）支出1,690,172.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.92%。

主要用于：1.2021年度事业单位离退休公务费用支出16,800.00元；2.2021年度机关事业单位基本养老保险缴费支出，支出费用1,673,372.48元；

9.卫生健康（类）支出1,416,292.91元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.96%。

主要用于 ：2021年在职在岗教职员工的基本医疗保险、大病医疗保险费用，支出费用1,416,292.91元；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

无；

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

无；

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

无；

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

无；

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

无；

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

无；

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

无；

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

无；

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

无；

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

无；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

无； 21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

无；

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

无；

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

无；

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

无；

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

无；

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

无

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

绿春县戈奎乡中心完小部门2021年度一般公共预算财政拨款 “ 三公 ”经费支出预算为3,000.00元，支出决算为0.00元，完成预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%。2021年度一般公共预算财政拨款 “ 三公 ”经费支出决算数小于预算数的主要原因：2021年度戈奎乡中心完小“ 三公 ”经费支出决算数无，没有产生因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费等费用；

2021年度一般公共预算财政拨款“ 三公” 经费支出决算数比 2020年减少240.00元，下降 100.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算 增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算减少240.00元，下降100.00%。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：1.戈奎乡中心完小2021年度没有因公出国（境）费，支出费用无；2.戈奎乡中心完小2021年度没有公务用车，公务用车购置及运行费支出无；3.2021年度戈奎乡中心完小没有产生公务接待费用。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“ 三公” 经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费 支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

无。

2. 公务用车购置及运行维护费 支出 0.00元。其中：

公务用车购置 支出 0.00元，购置车辆0辆。

无。

公务用车运行维护 支出 0.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

无。

3.公务接待费 支出 0.00元。其中：

国内接待费 支出 0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

无 。

国（境）外接待费 支出 0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

无 。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

绿春县戈奎乡中心完小2021年机关运行经费安排0万元，无相关经费运行项目。

二、 国有资产占用情况

截至2021年12月31日，绿春县戈奎乡中心完小部门资产总额 41,021,783.19元（不含2021年固定资产累计折旧费用9357432.65元），其中，流动资产918,633.82元，固定资产原值38,571,368.37元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1,531,781.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。

与上年相比，2020年资产总额为43,340,628.49元（不含2020年度固定资产累计折旧费用7,374,477.31元），本年资产总额减少2,318,845.30元，其中固定资产增加108,600.00元，2020年固定资产原值38,462,768.37元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元 。

国有资产占有使用情况表
														单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资 /有价证券				在建工程		无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价 200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8				9		10	11
合计	1	41021783.19	918633.82	38571368.37	34809995.29	0	0	3761373.08	0				0		1531781
填报说明： 1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 ； 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价 200万元以上大型设备＋其他固定资产 ； 3.填报金额为资产 “账面原值”。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额188,585.00元，其中：政府采购货物支出188,585.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的 0.00%。

四、 部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表 10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定， “ 三公 ” 经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四） “ 三公” 经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1. 财政拨款收入，是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2. 其他收入，即本条上述规定范围以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。

3. 三公经费，按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公经费”包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

4. 绩效评价，是财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对财政运行支出产生和效果进行客观、公正的评价。

5. 部门预算，是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本预算”。在部门预算中既反映地方公共财政预算的收入和支出，又反映基金预算的收入和支出。

监督索引号53253100236001801111