绿春县三猛民族中学部门2021年度部门决算

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绿春县三猛民族中学部门2021年度部门决算

目录

第一部分 绿春县三猛民族中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、 “ 三公 ” 经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款 “ 三公 ” 经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 绿春县三猛民族中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

（1）坚持贯彻党中央、国务院、省委、省政府、州委、州政府、和县委、县政府以及乡党委政府的各项方针政策。

（2）做好本部门的各项工作，努力完成上级主管部门交给我校的各项工作任务。

（3）认真贯彻执行党的教育方针和自力更生勤俭办学的方针，根据我校的特点，从实际出发，以国家拨给的教育经费为主要资金来源，通过各种渠道，广集财源，妥善地、科学地管理使用各项资金，更好地为我校教学工作服务。

（4）做好财务基础工作，做好报账、记账、核算工作，认真编制年度预决算，做好资金使用效果的分析。

（二） 2021年度重点工作任务介绍

2021年我校在上级党委政府和主管部门的正确领导下，坚定信念争创人民满意的学校。积极开展教研教学工作，狠抓教育教学质量，认真协助做好精准扶贫建档立卡工作，立足本职，开拓创新，促进学生德智体美全面发展，为学生的健康成长奠定坚实基础。一年来通过全体师生努力，本学年度取得了较好的成绩。

（1）合理安排收支预算，严格预算管理

单位预算是事业单位完成各项工作任务，实现事业计划的重要保证，也是单位财务工作的基本依据。因此，认真做好我校的收支预算具有十分重要的意义。为搞好这项工作，根据学校的发展实际，既要总结分析上年度预算执行情况，找出影响本期预算的各种因素，又要客观分析本年度国家有关政策对预算的影响，还要广泛征求各部门的意见，并多次向领导汇报，在现有条件下，在国家政策允许范围内，挖掘潜力，多渠道积极筹措资金，本着“以收定支，量入为出，保证重点，兼顾一般”的原则，使预算更加切合实际，利于操作，发挥其在财务管理中的积极作用。

（2）加强对固定资产的管理

固定资产是学校开展教学业务及其他活动的重要物质条件，其种类繁多，规格不一。在这一管理上，很多人长期不重视，存在着重钱轻物，重采购轻管理的思想。为加强这方面管理，在平时的报销工作中，对那些该记入固定资产而没办理固定资产入库手续的，督促经办人及时进行固定资产登记，并定期与校产科进行核对，确保账实相符。通过清查盘点能够及时发现和堵塞管理中的漏洞，妥善处理和解决管理中出现的各种问题，制定出相应的改进措施，确保了固定资产的安全和完整。

（3）重视日常财务收支管理

收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重，加强收支管理，既是缓解资金供需矛盾，发展事业的需要，也是贯彻执行勤俭办一切事业方针的体现。为了加强这一管理，建立健全了各项财务制度，这样财务日常工作就可以做到有法可依，有章可循，实现管理的规范化、制度化。对一切开支严格按财务制度办理，使得学校能够集中财力办事业。通过认真落实执行，收效非常明显，极大地提高资金的使用效益。

（4）认真做好年终决算工作

年终决算是一项比较负责和繁重的工作任务，主要是进行结清旧账，年终转账和记入新账，编制会计报表。财务报表是反映单位财务状况和收支情况的书面文件，是财政部门和单位领导了解情况，掌握政策，指导学校预算执行工作的重要资料，也是编制下年度学校财务收支计划的基础。提高认识，做好年终决算和编制各种会计报表。同时针对报表又撰写出了详尽的财务分析报告，对一年来收支活动进行分析和研究，做出正确的评价，通过分析，总结出管理中的经验，揭示存在的问题，以便改进财务管理工作，提高管理水平。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入 绿春县三猛民族中学部门2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位 0个，其他事业单位1个。绿春县三猛民族中学属于财政补助事业单位，2021年共有机构1个，统一社会信用代码：12532531432254063E，内设教务处、办公室、政教处、总务处。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

绿春县三猛民族中学部门2021年末实有人员编制 68人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制 68 人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员 70人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员4人。其中：离休0人，退休4人。

实有车辆编制0辆， 在编实有车辆0辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

绿春县三猛民族中学2021年度收入合计12,459,259.16元。其中：财政拨款收入12,459,259.16元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

绿春县三猛民族中学2021年财政拨款收入为12459259.16元，而2020年财政拨款收入为13779252.34元。与上年对比财政拨款收入减少1319993.18元，主要原因分析：是因为今年教师和学生人数比上年减少，相对工资和学生的各项专项补助资金也减少，还有2021年额度收回的数也直接减少财政拨款。

二、支出决算情况说明

绿春县三猛民族中学2021年度支出合计13,455,279.05元。其中： 基本支出 10,773,043.88元 ，占总支出的 80.07%； 项目支出 2,682,235.17元 ，占总支出的 19.93%； 上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共 0.00元 ，占总支出的 0.00%。

2021年总支出13455279.05元，上年总支出13288091.89元，比上年增加167187.16元。其中工资福利支出10260905.78元,占总支出的76.25%，比上年增加224679.78元，增加原因主要是教师基本工资和绩效工资增加，临聘人员工作经费补助标准增加；商品和服务支出1167253.77元, 占总支出的8.68%，比上年减少133441.14元，原因是维护维修费等支出相对减少，还有本年的水费及部分会议费没有来得及支付；对个人和家庭的补助支出2027119.50元，占总支出的15.07%，支出比上年增加116857.52元，原因是在校学生数和寄宿生比上年增加、经费也相对增加;资本性支出0元，占总支出的0%，比上年减少40909元，没有支出资本性是本年内没有采购办公设备及其他固定资产。主要原因还有一点就是2020年收回的额度资金在2021年年初时已下拨到我校账户上。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障绿春县三猛民族中学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出10,773,043.88元。 与上年对比增加196003.78元，主要原因分析：是教师统发工资增加，还有部分教师职称提高，工资收入也相对提高 。 包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出 10,652,540.78元，占基本支出的98.88%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费120,503.10元，占基本支出的1.12% 。 与上年对比减少142146.04元，主要原因分析：教师公务费，公用经费支出劳务费和印刷费减少。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障绿春县三猛民族中学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,682,235.17元。其中：商品和服务支出1046750.67元，占项目支出总额的39.03%；对个人的补助支出1635484.50元，占项目支出总额的60.97%;。与上年对比支出增加113329.42元 ，主要原因分析：学生生活费和营养改善资金支出比上年增加。我校项目支出主要是列支商品和服务支出的生均公用经费，还有营养计划资金和学生生活费。在资金使用过程中，坚决做到专款专用，严禁克扣、截留、挤占和挪用。确保生活补助费和营养改善计划资金全部用于学生伙食。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

绿春县三猛民族中学部门2021年度一般公共预算财政拨款支出 13,455,279.05元，占本年支出合计的 100.00% 。2020年度一般公共预算财政拨款支出13288091.89元，与上年对比支出增加167187.16 元 ，主要原因分析：学生生活费和营养改善资金支出比上年增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出11,921,528.51元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.60%。 主要用于2050203款初中教育支出，对教师工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出 。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出977,980.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.27%。 主要用于2080505款机关事业单位基本养老保险缴费支出；

9.卫生健康（类）支出555,770.38元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.13%。主要用于2101102款事业单位职工基本医疗保险费支出；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

绿春县三猛民族中学部门2021年度一般公共预算财政拨款 “ 三公 ” 经费支出预算为0元，支出决算为 0.00元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0%。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数为0。

2021年度一般公共预算财政拨款 “三公” 经费支出决算数比 2020年是不变，是0.00元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，公务用车购置及运行费支出决算0.00元，公务接待费支出决算0.00元。 2021年度一般公共预算财政拨款 “三公” 经费支出决算数为0.00元。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款 “三公” 经费支出决算中，因公出国（境）费支出 0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费 支出 0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费 支出0.00元。其中：

公务用车购置 支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护 支出0.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费 支出0.00元。其中：

国内接待费 支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费 支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

绿春县三猛民族中学部门2021年机关运行经费支出0.00元， 绿春县三猛民族中学属于财政补助事业单位，无机关运行经费。

二、 国有资产占用情况

截至 2021年12月31日，绿春县三猛民族中学部门资产总额11951536.19元 ，其中，流动资产382521.13元，固定资产9977490.06元，对外投资及有价证券元，在建工程0元 ， 无形资产1591525元，其他资产0元（ 具体内容详见附表）。 与上年相比，本年资产总额减少651604.82元，其中固定资产不变，流动资产减少651604.82。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋141平方米，账面原值160000元，实现资产使用收入24552.39元 。 事业单位国有资产出租出借收入：24552.39元已填列在部门决算报表（财决附04表）的非税收入征缴情况表中。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额39630元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的 0%。

四、 部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表 10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公” 经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.财政拨款收入：是指我单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

2.一般公共预算：是指是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。透过一般公共预算，可以使人们了解政府活动的范围和方向，也可以体现政府政策意图和目标。

3.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53253100236002101111