绿春县机关幼儿园部门2021年度部门决算

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绿春县机关幼儿园部门2021年度部门决算

目录

第一部分 绿春县机关幼儿园概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、 “ 三公 ” 经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款 “ 三公 ” 经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 绿春县机关幼儿园概况

一、主要职能

绿春县机关幼儿园属于教育事业单位，其主要职能是：

（1）坚持贯彻党中央、国务院、省委、省政府、州委、州政府、和县委、县政府以及乡党委乡政府的各项方针政策。

（2）做好本部门的各项工作，努力完成上级主管部门交给我园的各项工作任务。

（3）认真贯彻执行党的教育方针和自力更生勤俭办学的方针，根据我园的特点，从实际出发，以财政拨给的教育经费为主要资金来源，通过各种渠道，广集财源，妥善地、科学地管理使用各项资金，更好地为我园教育教学工作服务。

（4）做好财务基础工作，做好报账、记账、核算工作，认真编制年度预决算，做好资金使用效果的分析。

（二） 2021年度重点工作任务介绍

2021年我园在上级党委政府和主管部门的正确领导下，坚定信念争创人民满意、家长放心的幼儿园。积极开展保育教育工作，狠抓保育教育，认真协助做好精准扶贫建档立卡工作，立足本职，开拓创新，促进幼儿德智体美全面发展，为幼儿的健康成长奠定坚实基础。一年来通过全体教职工努力，本学年度取得了较好的成绩。

（1）合理安排收支预算，严格预算管理

单位预算是事业单位完成各项工作任务，实现事业计划的重要保证，也是单位财务工作的基本依据。因此，认真做好我园的收支预算工作具有十分重要的意义。为搞好这项工作，根据我园的发展实际，既要总结分析上年度预算执行情况，找出影响本期预算的各种因素，又要客观分析本年度国家有关政策对预算的影响，还要广泛征求各部门的意见，并多次向领导汇报，在现有条件下，在国家政策允许范围内，挖掘潜力，多渠道积极筹措资金，本着“以收定支，量入为出，保证重点，兼顾一般”的原则，使预算更加切合实际，利于操作，发挥其在财务管理中的积极作用。

（2）加强对固定资产的管理

固定资产是我园开展教育教学业务及其他活动的重要物质条件，其种类繁多，规格不一。在这管理上，很多人长期不重视，存在着重钱轻物，重采购轻管理的思想。为加强这方面管理，在平时的报销工作中，对那些该记入固定资产而没办理固定资产入库手续的，督促经办人及时进行固定资产登记，并定期与校产科进行核对，确保账实相符。通过清查盘点能够及时发现和堵塞管理中的漏洞，妥善处理和解决管理中出现的各种问题，制定出相应的改进措施，确保了固定资产的安全和完整。

（3）重视日常财务收支管理

收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重，加强收支管理，既是缓解资金供需矛盾，发展事业的需要，也是贯彻执行勤俭办一切事业方针的体现。为了加强这一管理，建立健全了各项财务制度，这样财务日常工作就可以做到有法可依，有章可循，实现管理的规范化、制度化。对一切开支严格按财务制度办理，使得我园能够集中财力办事业。通过认真落实执行，收效非常明显，极大地提高资金的使用效益。

（4）认真做好年终决算工作

年终决算是一项比较负责和繁重的工作任务，主要是进行结清旧账，年终转账和记入新账，编制会计报表。财务报表是反映单位财务状况和收支情况的书面文件，是财政部门和单位领导了解情况，掌握政策，指导我园预算执行工作的重要资料，也是编制下年度我园财务收支计划的基础。

二、部门基本情况

（一）部门决策单位构成

纳入绿春县机关幼儿园部门2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个，即绿春县机关幼儿园。单位机构编码：12532531432253095G。设8个内设组（室）：办公室、后勤组、电教组、财务室、安保组、保健组、年级组、工会等机构。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

绿春县机关幼儿园部门2021年末实有人员编制 52 人。年末在职人员 46人。退休人员18人，遗属补助3人。在园幼儿人数为637人。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

绿春县机关幼儿园部门2021年度收入合计9,037,318.70元。其中：财政拨款收入9,037,318.70元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。 绿春县机关幼儿园2020年年度收入合计8337073.46元与上年对比上年多700245.24元，主要原因分析：一、今年在职人员工资增加、幼儿保教按二级二等园标准收取（绿发改价发〔2016〕10号文件）调整幼儿园保教费收费标准文件执行，幼儿保教费相应增加。

二、支出决算情况说明

绿春县机关幼儿园部门2021年度支出合计9,037,318.70元。其中：基本支出 8,372,058.88元 ，占总支出的 92.64%；项目支出 665,259.82元 ，占总支出的 7.36%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共 0.00元 ，占总支出的 0.00%。 2020年基本支出为7120647.94元，与上年对比上年增加1251410.94元，项目支出2020年支出36092.00元，比上年增加629167.82元，主要原因分析一、教职工人员工资增加，幼儿保教费收费相应增加；项目支出增加是财政拨了2019年至2020年公办幼儿园生均公用经费。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障绿春县机关幼儿园机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出8,372,058.88元。 与上年对比支出增加1251410.94元，主要原因分析 在职人员工资增加 。 包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出 6,991,322.18元，占基本支出的83.51%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,380,736.70元，占基本支出的16.49% 。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障绿春县机关幼儿园机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出665,259.82元。 与上年对比上年增加629167.82 元，主要原因分析 财政拨付了2019年至2022年公办幼儿园生均公用经费所以支出增加。具体项目开支工作情况：一、家庭经济困难补助金支出：15000元；二、办公费支出：522763.79；三、电费支出：6917.03元；四、邮电费支出：1057元；五、维修维（护）费支出90085元；六、办公设备购置支出：29437元 。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

绿春县机关幼儿园部门2021年度一般公共预算财政拨款支出 9,037,318.70元，占本年支出合计的 100.00% 。与上年对比上年增加，主要 教职工人员工资增加，幼儿保教费收费相应增加；项目支出增加是财政拨了2019年至2020年公办幼儿园生均公用经费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）支出7,902,868.39元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.45%。 主要用于人员经费：5863671.87元，占教育类支出的74.2%；公用经费1373936.70元，占教育类支出的17.39%；项目经费665259.82元 占教育类支出的8.41%

2.社会保障和就业（类）支出731,015.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.09%。 主要用于行政事业养老保险人员经费724215.04元，占社会保障和就业（类）支出的99.07%元；退休公用经费6800元，占社会保障和就业（类）支出的0.93%.

3.卫生健康（类）支出403,435.27元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.46%。 主要用于行政事业单位医疗保险支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

绿春县机关幼儿园部门2021年度一般公共预算财政拨款 “ 三公 ” 经费支出预算为 0 元，支出决算为 0.00元，完成预算的 0 %。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的 0 %；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0 %；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的 0 %。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数为0.00元，主要原因：2021年度幼儿园无三公经费支出。

2021年度一般公共预算财政拨款 “ 三公 ” 经费支出决算数比 2020年增加0.00元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加 0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.00元， 增长 0.00%；公务接待费支出决算增加0.00元，增长 0.00%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算为0.00元，与上年一致，无变化。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款 “ 三公 ” 经费支出决算中，因公出国（境）费支出 0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

2021年度绿春县机关幼儿园无“三公”经费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

绿春县机关幼儿园部门2021年机关运行经费支出0.00元。与上年一致，无变化 。

二、 国有资产占用情况

截至 2021年12月31日，绿春县机关幼儿园部门资产总额2610089.94元 ，其中，流动资产333417.62元 ，固定资产2168023.32元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产108649 元，其他资产0元（ 具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加 107670元，其中固定资产增加107670元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元 。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额 144445 元，其中：政府采购货物支出 144445元；政府采购工程支出0 元；政府采购服务支出 0元。授予中小企业合同金额 0元，占政府采购支出总额的0 %。

四、 部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表 10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定， “ 三公 ” 经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四） “ 三公 ” 经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.财政拨款收入：是指我单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”等以外的收入。

4.年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

5.基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

7.政府采购 ：指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

监督索引号53253100236000601111