绿春县平河镇中心完小部门2021年度部门决算

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绿春县平河镇中心完小部门2021年度部门决算

目录

第一部分 绿春县平河镇中心完小概况

一、主要职能

二、部门基本情况 第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、 “ 三公 ” 经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款 “ 三公 ” 经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 绿春县平河镇中心完小概况

一、主要职能

（一）主要职能

（1）认真贯彻党和国家的财经方针政策法令，维护财经纪律，认真贯彻执行《会计法》所赋予的权力和职责，正确行使财会人员的权力，监督检查各项资金的管理和计划执行情况，参与学校的经济决策。

（2）认真贯彻执行党的教育方针和自力更生勤俭办学的方针，根据我完小的特点，从实际出发，以国家拨给的教育经费为主要资金来源，通过各种渠道，广集财源，妥善地、科学地管理使用各项资金，更好地为我校教学工作服务。

（3）做好财务基础工作，做好报账、记账、核算工作，认真编制年度预决算，做好资金使用效果的分析。

（二）2021年度重点工作任务介绍

2021年，我完小以求真务实的工作作风，为学校的建设和发展提供了优质的服务，较好地完成了各项工作任务，在平凡的工作中取得了一定的成绩，学校工作开展情况及主要事业成效如下：

（1）合理安排收支预算，严格预算管理

单位预算是事业单位完成各项工作任务，实现事业计划的重要保证，也是单位财务工作的基本依据。因此，认真做好我校的收支预算具有十分重要的意义。为搞好这项工作，根据学校的发展实际，既要总结分析上年度预算执行情况，找出影响本期预算的各种因素，又要客观分析本年度国家有关政策对预算的影响，还要广泛征求各部门的意见，并多次向领导汇报，在现有条件下，在国家政策允许范围内，挖掘潜力，多渠道积极筹措资金，本着"以收定支，量入为出，保证重点，兼顾一般"的原则，使预算更加切合实际，利于操作，发挥其在财务管理中的积极作用。

（2）加强对固定资产的管理

固定资产是学校开展教学业务及其他活动的重要物质条件，其种类繁多，规格不一。在这一管理上，很多人长期不重视，存在着重钱轻物，重采购轻管理的思想。为加强这方面管理，在平时的报销工作中，对那些该记入固定资产而没办理固定资产入库手续的，督促经办人及时进行固定资产登记，并定期进行清查，确保账实相符。通过清查盘点能够及时发现和堵塞管理中的漏洞，妥善处理和解决管理中出现的各种问题，制定出相应的改进措施，确保了固定资产的安全和完整。

（3）重视日常财务收支管理

收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重，加强收支管理，既是缓解资金供需矛盾，发展事业的需要，也是贯彻执行勤俭办一切事业方针的体现。为了加强这一管理，建立健全了各项财务制度，这样财务日常工作就可以做到有法可依，有章可循，实现管理的规范化、制度化。对一切开支严格按财务制度办理，使得学校能够集中财力办事业。通过认真落实执行，收效非常明显，极大地提高资金的使用效益。

（4）认真做好年终决算工作

年终决算是一项比较复杂和繁重的工作任务，主要是进行结清旧账，年终转账和记入新账，编制会计报表。财务报表是反映单位财务状况和收支情况的书面文件，是财政部门和单位领导了解情况，掌握政策，指导学校预算执行工作的重要资料，也是编制下年度学校财务收支计划的基础。所以我们非常重视这项工作，放弃周末和元旦假期的休息时间，加班加点，认真细致地搞好年终决算和编制各种会计报表。同时针对报表又撰写出了详细的财务分析报告，对一年来收支活动进行分析和研究，做出正确的评价，通过分析，总结出管理中的经验，揭示出存在的问题，以便改进财务管理工作，提高管理水平，也为领导的决策提供了依据。

总之，在2021年，我完小在财务方面做了大量卓有成效的工作，新的一年里，我们将更加努力工作，发扬成绩，改正不足，以勤奋务实、开拓进取的工作态度，为学校的建设和发展贡献我们的力量。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入绿春县平河镇中心完小部门2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位 0个，参照公务员法管理的事业单位 0 个，其他事业单位 1个，即绿春县平河镇中心完小，内设办公室、教务处、党建办、安全室、财务室、基建办、工会等。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

绿春县平河镇中心完小部门2021年末实有人员编制 153人。其中：行政编制 0人（含行政工勤编制 0人），事业编制 153人（含参公管理事业编制 0人）；在职在编实有行政人员 0 人（含行政工勤人员 0 人），事业人员 136 人（含参公管理事业人员 0人）。

离退休人员48 人。其中：离休 0 人，退休 48人。

实有车辆编制 0辆，在编实有车辆 0 辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

绿春县平河镇中心完小部门2021年度收入合计30811329.27元。其中：财政拨款收入30510829.27元，占总收入的99.02%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入300500.00元，占总收入的0.98%。 与上年对比财政拨款收入增加1950202.36，主要原因是人员增加，收入增加；其他收入比上年增加79500.00元。

二、支出决算情况说明

绿春县平河镇中心完小部门2021年度支出合计33178987.22元。其中：基本支出 23757522.05元 ，占总支出的 71.60%；项目支出 9421465.17元 ，占总支出的 28.40%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共 0.00元 ，占总支出的 0.00%。与上年对比，基本支出增加2726811.34元，主要原因是人员增加，工资福利支出等增加，项目支出增加2570035.67元，主要原因是学生人数增多，助学金和生活补助增多。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障绿春县平河镇中心完小机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出23757522.05元。与上年对比增加2726811.34元，工资福利支出等增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出 23424080.68元，占基本支出的98.60%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费333441.37元，占基本支出的1.40% 。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障绿春县平河镇中心完小机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出9421465.17元。与上年对比项目支出增加2570035.67元，主要原因学生人数增多，助学金和生活补助增多。我完小的项目支出主要由学生营养改善资金、家庭经济困难学生生活补助、学前教育资助金、资本性支出及商品和服务支出等组成，其中学生营养改善资金支出为3187414.20元，占总支出的33.83％；家庭经济困难学生生活补助支出为2503959.79元，占总支出的26.58％；学前教育资助金支出为246000.00元，占总支出的2.61％；资本性支出为236458.00元，占总支出的2.51％；商品和服务支出为3247633.18元（其中，办公费1575348.00元，水费16000.00元，电费199110.23元，邮电费20053.00元，差旅费40211.20元，维修维护费654442.59元，会议费101704.00元，培训费179334.89元，劳务费272171.50元，其他交通费71127.40元，其他商品和服务支出118130.37元），占总支出的34.47％。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

绿春县平河镇中心完小部门2021年度一般公共预算财政拨款支出 32876736.82元，占本年支出合计99.09% 。与上年对比增加5215844.93元 ，主要原因分析人员增多，各项支出增多。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 5.教育（类）支出29704695.59元，占一般公共预算财政拨款总支出的90.35%。主要用于教师的工资福利支出和保证学校正常运转的水电费、维护维修费等（具体明细详见附件）

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1,926,280.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.86%。 主要用于机关事业单位养老保险缴费（具体明细详见附件）

9.卫生健康（类）支出1245760.47元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.79%。 主要用于职工基本医疗保险缴费（具体明细详见附件）

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

绿春县平河镇中心完小部门2021年度一般公共财政预算拨款“三公” 经费支出预算为 0.00元，支出决算为0.00元，完成预算的 0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的 0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的 0.00 %；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的 0.00 %。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是2021年度本单位无接待任务。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比 2020年减少14446.00元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算减少14446.00元，-100.00%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是2021年度本单位无接待任务。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出 0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出 0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位无相关支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：公务用车购置支出 0.00元，购置车辆0辆；公务用车运行维护支出 0.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。本单位无相关支出。

3.公务接待费 支出 0.00元。其中：

国内接待费 支出 0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。本单位无相关支出

国（境）外接待费 支出 0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本单位无相关支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

绿春县平河镇中心完小部门属于义务教育阶段学校，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，绿春县平河镇中心完小部门资产总额22665398.02元，其中，流动资产596878.98元，固定资产18033333.23元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产4035185.81元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2037688.10元，其中固定资产增加769957.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额84600.00元，其中：政府采购货物支出84600.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额 84600.00元，占政府采购支出总额的100 %。

四、 部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表 10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.一般公共预算拨款收入，为财政当年拨付的资金。

2.部门财政拨款支出，指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

3.工资福利支出，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出。

4.商品和服务支出，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

监督索引号53253100236002001111