绿春县民族职业高级中学部门2021年度部门决算

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绿春县民族职业高级中学部门2021年度部门决算

目录

第一部分 绿春县民族职业高级中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、 “ 三公 ” 经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款 “ 三公 ” 经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 绿春县民族职业高级中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

我校是全日制中等职业高级中学，全面贯彻国家教育方针，依法履行教育教学工作；执行职业教育教学计划；完成县级教育主管部门下达的各项任务；做好中职资助政策的宣传及学生的招生工作；做好学校的学籍、资助管理工作，并做好资助工作；做好上级下达的其他重要工作。

（1）认真贯彻党和国家的财经方针及政策法令，维护财经纪律，认真贯彻执行《会计法》所赋予的权力和职责，正确行使财会人员的权力，监督检查各项资金的管理和计划执行情况，参与学校的经济决策。

（2）认真贯彻执行党的教育方针和自力更生勤俭办学的方针，根据我校的特点，从实际出发，以国家拨给的教育经费为主要资金来源，通过各种渠道，妥善地、科学地管理使用各项资金，更好地为我校教学工作服务。

（3）做好财务基础工作，做好报账、记账、核算工作，认真编制年度预决算，做好资金使用效果分析。

（二） 2021年度重点工作任务介绍

2021年，我校本着“求真务实、实事求是”的工作原则，为学校的建设和发展提供了优质的服务，较好地完成了各项工作任务，在平凡的工作中取得了一定的成绩，学校工作开展情况及主要事业成效如下：

（1）合理安排收支预算，严格预算管理。

单位预算是事业单位完成各项工作任务，实现事业计划的重要保证，也是单位财务工作的基本依据。因此，认真做好我校的收支预算具有十分重要的意义。为搞好这项工作，根据学校的发展实际，既要总结分析上年度预算执行情况，找出影响本期预算的各种因素，又要客观分析本年度国家有关政策对预算的影响。现有条件下，在国家政策允许范围内，本着“以收定支，量入为出，保证重点，兼顾一般”的原则，使预算更加切合实际，利于操作，发挥其在财务管理中的积极作用。

（2）加强内部控制，做好日常财务收支及固定资产管理。

收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重，加强内部控制，做好收支管理，计划好资金的使用范围及金额，既是缓解资金供需矛盾，发展事业的需要，也是贯彻执行勤俭办学等办学方针的体现。为了加强这一管理，建立健全了各项财务制度，这样财务日常工作就可以做到有法可依，有章可循，实现管理的规范化、制度化。对一切开支严格按财务制度办理，使得学校能够集中财力办事业。通过认真落实执行，收效非常明显，极大地提高资金的使用效益。

固定资产是学校开展教学业务及其他活动的重要物质条件，其种类繁多，规格不一。为加强这方面管理，在平时的报销工作中，对那些该记入固定资产而没办理固定资产入库手续的，督促经办人及时进行固定资产登记，并定期与总务室进行核对，确保账实相符。通过清查盘点能够及时发现和堵塞管理中的漏洞，妥善处理和解决管理中出现的各种问题，制定出相应的改进措施，确保了固定资产的安全和完整。

（3）认真做好年终决算工作。

年终决算是一项比较负责和繁重的工作任务，主要是进行结清旧账，年终转账和记入新账，编制会计报表。财务报表是反映单位财务状况和收支情况的书面文件，是财政部门和单位领导了解情况，掌握政策，指导学校预算执行工作的重要资料，也是编制下年度学校财务收支计划的基础。所以我校财务人员加班加点，认真细致地搞好年终决算和编制各种会计报表。同时针对报表又撰写出了详尽的财务分析报告，对一年来收支活动进行分析和研究，做出正确的评价，通过分析，总结出管理中的经验，揭示出存在的问题，以便改进财务管理工作，提高管理水平，也为领导的决策提供了依据。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入绿春县民族职业高级中学2021年度部门决算编报的单位共1个。其中，行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，所属事业单位1个，即绿春县民族职业高级中学。单位机构统一社会信用代码为12532531432253271D，内设8个处（室），办公室、招就处、总务处、财务室、教务处、德育处、团支部、工会等处室。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

绿春县民族职业高级中学2021年末实有人员编制16人。事业编制16 人（含参公管理事业编制 0人）；在职事业人员28 人（含参公管理事业人员 0人），退休人员21 人，遗属人员2人，在籍学生人数332人。

实有车辆编制 0 辆，在编实有车辆 0 辆。 第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

绿春县民族职业高级中学部门2021年度收入合计6,191,439.98元。其中：财政拨款收入6,191,439.98元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年收入合计6319508.50元对比，减少128068.52元，主要原因分析：2050302款2021年收入5414388.90元，2020年收入5406020.79元，增加8368.11元；2080502款2021年收入3030.75元，2020年收入46368.00元（含退休人员死亡抚恤金39568.00元），减少43337.25元；2080505款2021年收入495742.56元，2020年收入547873.60元，减少52131.04元；2101102款2021年收入278277.77元，2020年收入319246.11元，减少40968.34元。

绿春县民族职业高级中学2021、2020年收入分布对比表

二、支出决算情况说明

绿春县民族职业高级中学部门2021年度支出合计6,275,568.90元。其中：基本支出 4,823,137.71元，占总支出的 76.86%；项目支出 1,452,431.19元，占总支出的 23.14%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共 0.00元，占总支出的 0.00%。与上年对比，2021年总支出减少97184.37元，其中基本支出人员支出减少510615.31元，人员支出减少91771.02元；项目支出增加505201.96元。主要原因分析：基本支出中的人员经费支出一是单位部分社会保险2021年度上缴额度减少，二是奖励性绩效工资、绩效奖励工资等人员工资减少，三是2021年没有抚恤金和驻村队员生活补助费支出等因素；公用经费主要是由于2021年没有驻村队员工作经费支出；项目经费支出2021年处于增长态势，主要是因为2021年中职学生免学费、国家助学金、中等职业教育质量提升计划资金支出都明显增加。

绿春县民族职业高级中学2020、2021年支出分布表

（一）基本支出情况

2021年度用于保障绿春县民族职业高级中学正常运转的日常支出4,823,137.71元，与上年对比减少602386.33元。主要原因分析是工资福利支出、对个人和家庭补助支出、商品和服务支出整体减少。2021年基本支出包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出 4,760,826.64元，占基本支出的98.71%；2020年基本支出包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出5271441.95元，占基本支出的97.16%。2021年办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费62,311.07元，占基本支出的1.29% 。2020年办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费154082.09元，占基本支出的2.84%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障绿春县民族职业高级中学为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,452,431.19元，与上年对比增加505201.96元。主要原因分析是商品和服务支出、对个人和家庭的补助（国家助学金）、资本性支出（中等职业教育质量提升计划资金） 都显著增加。具体项目开支及开展工作情况：商品和服务支出（包含办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、培训费、工会费等）534084.19元；对个人和家庭的补助（国家助学金、奖学金）支出437000.00元；资本性支出（中等职业教育质量提升计划资金）支出481347.00元。

绿春县民族职业高级中学2020、2021年支出分布表

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

绿春县民族职业高级中学部门2021年度一般公共预算财政拨款支出 6,275,568.90元，占本年支出合计的 100.00%。与上年对比减少97184.37元 ，主要原因分析：减少原因主要体现在社会保险、绩效工资等人员经费的减少；2021年没有退休人员死亡，没有下拨抚恤金；2021年没有驻村队员生活补助费及工作经费的支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）支出5,498,517.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.62%。主要用于在职人员工资、绩效工资、商品和服务、对个人和家庭的补助、资本性支出。

2.社会保障和就业（类）支出498,773.31元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.95%。主要用于在职人员的养老保险495742.56元，占99.39%；退休人员公用经费3030.75元，0.61%。

3.卫生健康（类）支出278,277.77元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.43%。主要用于行政事业单位人员的医疗保险支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

绿春县民族职业高级中学部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为 0.00 元，支出决算为 0.00元，完成预算的 0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的 0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的 0.00%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0.00 %。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数为0.00元。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年增加0.00元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算 增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加 0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加0.00元，增长0.00%。2021年度一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出决算没有增加的主要原因是2021年度没有“三公”经费支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出 0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。

2021年度绿春县民族职业高级中学无一般公共预算财政拨款“三公”经费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

绿春县民族职业高级中学部门2021年机关运行经费支出0.00元，与上年对比无增减，主要原因分析是绿春县民族职业高级中学不是机关单位。

二、 国有资产占用情况

截至 2021年12月31日，绿春县民族职业高级中学部门资产总额13541235.78 元。其中，流动资产495544.76 元 ， 固定资产8602147.03 元，对外投资及有价证券0.00 元，在建工程0.00 元，无形资产4443543.99 元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加408475.69元，其中固定资产增加487430.00元，流动资产减少78954.31元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元 。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额 390550.00 元，其中：政府采购货物支出 390550.00元；政府采购工程支出 0.00元；政府采购服务支出 0.00 元。授予中小企业合同金额 390550.00 元，占政府采购支出总额的 100 %。

四、 部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定， “ 三公 ” 经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四） “ 三公 ” 经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.财政拨款收入：是指我单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”等以外的收入。

4.年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

5.基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

7.政府采购 ：指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

监督索引号53253100236000501111