绿春县半坡中学部门2021年度部门决算

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绿春县半坡中学部门2021年度部门决算

目录

第一部分绿春县半坡中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明 二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分名词解释

第一部分绿春县半坡中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.认真贯彻党和国家的财经方针政策法令，维护财经纪律，认真贯彻执行《会计法》所赋予的权力和职责，正确行使财会人员的权力，监督检查各项资金的管理和计划执行情况，参与学校的经济决策。

2.认真贯彻执行党的教育方针和自力更生勤俭办学的方针，根据我校的特点，从实际出发，以国家拨给的教育经费为主要资金来源，通过各种渠道，广集财源，妥善地、科学地管理使用各项资金，更好地为我校教学工作服务。

3.做好财务基础工作，做好报账、记账、核算工作，认真编制年度预决算，做好资金使用效果的分析。

（二）2021年度重点工作任务介绍

1.按照国家财务制度的标准，认真编制并且严格执行财务方案，分清资金渠道，确保资金合理使用，保证学校各类工作的顺利开展。

2.负责账务处理，参与财务预算决算，编制会计报表。制作记账凭证，保证各类凭证真实性、合法性;填制明细账、总账;负责计算机的记账、结账和账簿输出等管理工作;负责审查账务处理业务的真实性、合法性、完整性;审查会计核算的相关报表、计算表的真实性、合法性、完整性；编制年度财务决算报表;负责编制年度合并会计报表，并进行相应调整事项的记录处理。

3.认真做好固定资产账。做到“进物清，领物明、结余实”，做到账务相符。

4.根据国家财务制度的规定，及时认真做好经费存款及其他各项费用的现金和转账收付工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入绿春县半坡中学部门2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。事业单位：绿春县半坡中学，属于财政补助事业单位，统一社会信用代码：125325314322543039。内设办公室、教务室、财务室、德育处。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

绿春县半坡中学部门2021年末实有人员编制24人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制24人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员24人（含参公管理事业人员0人），特岗教师1人，年末实有人数25人。

离退休人员3人。其中：离休0人，退休3人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分2021年度部门决算表

（详见附件）

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

绿春县半坡中学部门2021年度收入合计4,623,135.88元。其中：财政拨款收入4,623,135.88元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。2020年度总收入5091770.96元，与上年对比，本年减少了468,635.08元，主要原因为2021年教师减少，相应的工资福利支出减少，以及2020年财政补助结余结转299,805.58元。

二、支出决算情况说明

绿春县半坡中学部门2021年度支出合计4,922,941.46元。其中：基本支出4,025,670.46元，占总支出的81.77%；项目支出897,271.00元，占总支出的18.23%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。2020年度总支出为4899647.31元，与上年对比，本年增加了23294.15元，主要原因是学生人数增多，学生营养改善计划资金、学生生活补助资金支出增加。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障绿春县半坡中学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出4,025,670.46元。2020年基本支出为4,397,578.96元，与上年对比减少了371,908.50元，主要原因分析为教师减少，相应的基本工资、津贴等人员经费支出减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出3,975,923.70元，占基本支出的98.76%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费49,746.76元，占基本支出的1.24%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障绿春县半坡中学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出897,271.00元，其中商品服务支出255,674.72元，对个人和家庭补助支出641,596.28元，2020年结转结余299,805.58元。2020年项目支出为502,068.35元，与上年对比增加了395,202.65元，主要原因分析是学生人数增加，学生的生活补助和营养改善计划资金支出增加，商品与服务支出增加。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

绿春县半坡中学部门2021年度一般公共预算财政拨款支出4,922,941.46元，占本年支出合计的100.00%。2020年度总支出为4,899,647.31元，与上年对比，本年增加了23,294.15元，主要原因分析是学生人数增多，学生的生活补助和营养改善计划资金支出增多。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出4,334,143.42元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.04%。主要用于普通教育和特殊教育支出，包括工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出375,786.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.63%。主要用于机关事业单位基本养老保险和事业单位离退休支出。

9.卫生健康（类）支出213,011.64元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.33%。主要用于职工基本医疗保险支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%.

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

绿春县半坡中学部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%，原因是无三公经费支出。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与2020年相比不变，支出都是0.00元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元；公务用车购置及运行费支出决算0.00元；公务接待费支出决算0.00元。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国(境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出0.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0.00元。其中：国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

绿春县半坡中学属于全额拨款公益一类事业单位，2021年机关运行经费支出0.00元，与上年一致无变化。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，绿春县半坡中学部门资产总额12,411,294.07元，其中，流动资产112,320.65元，固定资产8,659,955.42元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产3,639,018.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少193,770.39元，原因分析是本年流动资产减少193,770.39元，其中固定资产增加0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额8300元，其中：政府采购货物支出8300.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分名词解释

1、财政拨款收入：指事业单位从同级财政部门取得的各类财政拨款，包括基本支出拨款和项目支出拨款。

2、本支出：指行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费和日常公用经费两部分。

3、项目支出：指行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标,在基本的预算支出以外，财政预算专款安排的支出。

4、“三公”经费：指政府部门或者事业单位人员因公出国(境)经费、公务车购置及运行费、公务招待费产生的消费。

监督索引号53253100236001501111