绿春县机关幼儿园2024年预算公开目录

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附件2-1

绿春县机关幼儿园2024年预算公开目录

第一部分 绿春县机关幼儿园2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 绿春县机关幼儿园2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、省对下转移支付预算表

十五、省对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

附件2-2

绿春县机关幼儿园2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（1）贯彻国家教育方针和执行教育教学计划；

（2）依法履行教育教学工作、强化保教队伍、提升保教质量。

（3）完成县委县政府部门及教育主管部门下达的各项任务。

（4）开展特色教育，开设特色课程，注重环境育人，加强对幼儿的安全教育，沟通教师与幼儿家长间的关系。

（5）做好幼儿园的招生宣传工作，巩固学生生源。

（6）负责好幼儿的学籍管理工作。

（二）机构设置情况

我部门共设置8个内设机构，分别是：办公室、总务处、财务室、安保室、保健室、年级组、电教室、工会室，所属单位0个。

（三）重点工作概述

我园为学龄前儿童提供保育和教育服务，实际将幼儿《指南》精神贯彻落实到幼儿园的一切教育教学工作中，认真核实，总结经验，发现问题，深入贯彻教育方针，坚持保教并重的原则，以促进幼儿德智体美全面发展为目标，全面实施素质教育，不断深化幼儿教育改革，创设良好的教育环境，合理组织教育教学内容，提供丰富的育人环境，开展适宜的教育教学活动，办好家长放心的幼儿园。

我园加强组织领导，力争安全管理长效化；有计划地向幼儿进行安全教育，培养幼儿树立安全意识，提高自我保护能力。抓党建助保教，彰显办园特色；提质量赢保教，开展形式多样活动。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2023年1月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制44人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制50人。在职实有44人，其中： 财政全额保障44人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员21人，其中：离休0人，退休21人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入727.74万元，其中：一般公共预算727.74万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年对比总收入比上年减少63.63万元，主要原因是本年度在职教师人数减少，退休人数增加，教育支出比上年减少9.34万元；社会保障和就业支出比上年减少52.73万元；卫生健康支出比上年减少0.36万元；住房保障支出比上年减少1.2元。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入 727.74万元，其中:本年收入727.74万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款727.74万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年对比总收入比上年减少63.63万元，主要原因是本年度在职教师人数减少，退休人数增加，教育支出比上年减少9.34万元；社会保障和就业支出比上年减少52.73万元；卫生健康支出比上年减少0.36万元；住房保障支出比上年减少1.2元。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出727.74万元。财政拨款安排支出 727.74万元，其中：基本支出727.55万元，与上年对比部门财政拨款收入比上年减少109.61万元，主要原因是本年度在职教师人数减少，退休人数增加，教育支出比上年减少9.34万元；社会保障和就业支出比上年减少52.73万元；卫生健康支出比上年减少0.36万元；住房保障支出比上年减少1.2元。项目支出0.18万元，与上年对比项目支出减少1.02万元，主要原因是本年度学前教育家庭困难学生生活补助人数比上年减少。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

1.2050201款学前教育支出数为539.83万元，主要列支在职职工基本工资、津贴补贴、绩效奖、奖金、工伤保险、学生助学金和在职公务费。

2.2080502款事业单位离退休支出数为1.26万元，主要用于列支退休人员生活补贴及退休人员公务经费。

4.2080505款机关事业单位基本养老保险缴费支出数为77.81万元，主要用于列支在职职工养老保险缴费。

5.2080801款死亡抚恤支出数为1.78万元，主要用于列支本单位遗属人员生活费补助。

6.2101102款事业单位医疗支出数为47.17万元、2101199款其他行政事业单位医疗支出数为3.66万元，主要列支在职职工医疗保险缴费。

7.2210201款住房公积金支出数为56.19万元，主要列支在职职工住房公积金。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

我部门没有与中央配套事项预算内容。

（二）按既定政策标准测算补助事项

我部门没有按既定政策标准测算补助事项预算内容。

（三）经济社会事业发展事项

我部门没有经济社会事业发展事项预算内容。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

我部门2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0万元，较上年增加0万元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

我部门2024年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。与上年比较无增减变化。

增减变化原因（增减都需要进行说明）……。

（二）公务接待费

我部门2024年公务接待费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。与上年比较无增减变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

我部门2024年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。与上年比较无增减变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

我部门2024年没有重点项目纳入预算。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政拨款收入，是指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.行政单位其他收入，是指行政单位依法取得的除财政拨款收入以外的各项收入。行政单位依法取得的应当上缴财政的罚没收入、行政事业性收费、政府性基金、国有资产处置和出租出借收入等，不属于行政单位的收入。

3.事业收入，即事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中：按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金，不计入事业收入；从财政专户核拨给事业单位的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金，计入事业收入。

4.上级补助收入，即事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入，即事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.经营收入，即事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

7.其他收入，即本条上述规定范围以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。

8.三公经费，按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公经费”包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

9.绩效评价，是财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对财政运行支出产生和效果进行客观、公正的评价。

10.公务卡制度，公务卡是金融机构为行政事业单位及其在职职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期，主要用于公务活动开支的一种贷记卡。公务卡分“个人卡”和“单位卡”。公务卡结算的具体方式是：行政事业单位及其在职职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务制度审核后报销还款。

11.全口径预算，是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布实施的新预算法第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

12.部门预算，是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本预算”。在部门预算中既反映地方公共财政预算的收入和支出，又反映基金预算的收入和支出。

13.国库集中收付制度，又称财政国库单一账户制度，是由财政部门代表政府开设国库单一账户体系，收入通过国库单一账户体系，直接缴入国库，不设立过渡性存款账户；支出通过国库单一账户体系，以财政直接支付或财政授权预算单位支付的方式，将资金直接支付到商品及劳务供应者或用款单位，即预算单位使用资金但见不到资金；未支用的资金余额均保留在国库单一账户，由财政部门代表政府统一管理。这种制度减少了财政收入收缴和财政支出的中间环节，可以有效遏制财政资金被截留、挤占、挪用等问题，确保财政资金使用效益。该项制度财政部从2001年起在全国推广。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

我部门2024年机关运行经费安排0万元，与上年对比无增减变化。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，绿春县机关幼儿园部门资产总额86.38万元，其中，流动资产23.76万元，固定资产235.34万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产10.86万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额增加5.3万元，其中固定资产增加3.8万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。

监督索引号53253100236000600111