绿春县2017年4月份财政预算执行情况

2017 年是深入贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，实施“十三五”规划的重要一年，也是深入推进财政改革和发展的重要之年。我们将密切关注经济运行态势和财税政策导向，努力寻求和把握发展机遇，切实把思想和行动统一到县委的部署和决策上，鼓足干劲，克难奋进，推动财政收支再上新台阶。全县财政工作要在县委、县政府的正确领导下，在上级财政部门的帮助、指导下，严格执行中央、省和州的各项决策部署，深入学习实践科学发展观，紧紧围绕县十四届人大一次会议提出的财政目标任务，努力培植财源，加强收入征管，狠抓增收节支，着力改善民生，自觉接受人大的依法监督和政协的民主监督，进一步解放思想，迎难而上，奋力拼搏，努力为推进全县小康进程，加快建设美好绿春做出更大的贡献。

一、财政收支预算执行情况

4 月份，全县公共财政预算总收入累计完成 8,332万元，为年初预算数 29,397万元的 28.34%，比上年同期增长 61.5%，增收 3,173万元。在财政总收入中，地方公共财政预算收入完成 5,934万元，为年初预算数 21,307万元的 27.85%，同比增长 93.29%，增收 2,864万元。上划中央收入完成 1,797万元（其中：上划中央增消“两税”（均为增值税）收入完成 1,057万元，上划中央所得税收入完成 751万元，上划中央营业税 -11万元。），为年初预算数 6,328万元的 28.4%，同比增长 16.69%，增收 257万元；上划省级收入完成 431万元，为年初预算数 1,279万元的 33.7%，同比下降 1.6%，减收 47万元；上划州级收入完成 170万元，为年初预算数 483万元的 35.2%，同比增长 53.15%，增收 59元。

全县财政支出完成 70,100万元，同比增长 32.82%，增支 17,323万元，其中 :公共财政预算支出 67,057万元，为预算数 217,502万元的 30.83%，同比增长 27.12%，增支 14,304万元；基金预算支出为 43万元 ,为预算数 9,011万元的 0.48%，增支 19万元，主要是污水处理费安排的支出完成 40万元，而去年同期为零 ;债务还本支出完成 3,000万元，而去年同期为零。

二、财政收支预算执行特点

（一）全县财政收入呈现较大增幅。 今年 4月份，全县公共财政预算总收入完成 8,332万元，比上年同期增长 61.50 %，增收 3,173万元。在财政总收入中，地方公共财政预算收入完成 5,934万元，同比增长 93.29 %，增收 2,864万元。收入增收的主要原因：主要非税收入增收较大。

（二）税收收入略有下降。 4 月份，税收收入累计完成 1,410万元，同比下降 17.35 %，减收 296万元，减收原因主要是除了增值税、个人所得税、房产税、资源税、城镇土地使用税、土地增值税和车船税实现小增幅外，其他税种均呈现不同程度减收。

（三）非税收入实现较大增幅。 4 月份，非税收入累计完成 4,524万元，同比增长两倍多，增收 3,160万元，增收原因：一是其他收入增收 3,575万元（医疗卫生事业费收入），而去年同期仅收 13万元；二是国有资源（资产）处置收入增收 254万元，主要是公车赔卖收入 139万元所致，而去年同期。

（四）组织收入部门间发展不平衡。 从分部门收入完成情况看，国税部门完成 1,068万元，为年初预算数 5,626万元的 18.98 %，同比一倍多，增收 597万元；地税部门完成 403万元，为年初预算数 3,197万元的 12.61%，同比下降 69.26%，减收 908万元；财政部门完成 4,463万元，为年初任务数 12,484万元的 35.75%，同比增长两倍多，增收 3,175万元。组织收入部门间发展不平衡、不协调的问题依然突出，地税部门征收降幅较大，主要原因是受营改增的影响较大。

（五）基本支出和重点支出得到较好保障 。 4 月份我县确保了人员工资发放和机构运转，及时拨付项目资金，农村、城市低保等民生支出得到了较好保障 ， 地方公共 财政支出 累计完成 67,057 万元，比上年同期增长 27.12 %，增支 14,304万元，增支原因主要是一般公共服务支出完成 7,396万元，同比增长 60.23 %，增支 2,780万元；国防支出完成 75万元，同比增支 29万元；公共安全支出完成 1,469万元，同比增支 91万元；教育支出完成 14,263万元，同比增长 13.70 %，增支 1,719万元，主要是因为普通教育支出完成 1,851万元，同比增长 15.81 %，增支 1,851万元；医疗卫生与计划生育支出完成 13,507万元，同比增长一倍多，增支 7,936万元，主要是因为公立医院支出和财政对基本医疗保险基金的补增支较大；农林水事务支出完成 10,808万元，同比增支 1,513万元；交通运输支出完成 1,324万元，同比增长 5倍多，增支 1,106万元，主要是车辆购置税支出增支 1,553万元而致；商业服务业等事务支出完成 746万元，同比增长 3倍多，增支 590万元；国土资源气象等事务支出完成 473万元，同比增支两倍多，增支 275万元；住房保障支出完成 1,228万元， 同比增支 8倍多，增支 1,101万元；债务付息支出同比增长 8倍多，增支 417万元 。

三、预算执行中存在的困难和问题

4 月份，我县确保了人员工资发放和机构运转， 财政收、支均出现增幅，但财政预算执行仍然存在很多困难和问题。主要体现在以下几个方面： 一是宏观经济下行，经济运行的不稳定性和复杂性不断增加，经济领域中的各种风险依然存在，财政增收潜力不足。二是经济结构、产业结构不合理。节能降耗减排压力大，转方式、调结构、资源枯竭城市转型进度慢，财政增收困难。三是各种民生支出需求大，各级财政平衡压力突出。各项社会事业的投入对财政依赖程度较高，各种配套政策层出不穷 ,我县财政面临前所未有的收支平衡压力。

四、 2017年财政预算 工作要点

面对巨大的收支压力，我门将采取积极措施，狠抓收入征管，继续调整优化支出结构，做大支出规模，全力确保全年财政收支平衡。

（一）加强收入征管，做到应收尽收。 深入开展税源调查，加强重点税源监管，牢牢把握组织收入的主动权，确保应收尽收；财税部门密切配合，齐抓共管，深入分析经济、财政、税收运行情况，全面掌握影响税收收入变化的因素，及时发现征管薄弱环节，研究制定具体措施，确保收入稳步增长；强化财税职能作用，加大收入稽查力度，加快拨付项目资金，密切关注重点建设项目，实时掌握项目推进情况及工程纳税进度，杜绝税收跑、冒、滴、漏；加强非税收入征管，努力挖掘增收潜力，做到税费并重、大小兼顾、多管齐下。

（二）细征管增财力，推动财政收入再上新台阶。一是 强化税收征管力度。积极配合税务部门抓好收入征管，加强重点税源监控，认真清理并严格执行税收减免政策，做到应收尽收。二是努力拓宽增收渠道。规范非税收入管理，提高国有资源和公共资产对财政的贡献，努力把资源优势转化为经济、财政优势。三是挖掘政策性财源。深入研究分析国家宏观经济政策，紧紧抓住当前国家实施积极的财政政策、拉动经济增长的机遇，积极争取上级支持。

（三）坚持民生优先，保障和谐发展。 深入贯彻落实中央八项规定 ，树立过紧日子的思想，按照 “ 四个零增长 ” 的要求，严控 “ 三公 ” 经费、行政经费、楼堂馆所建设等支出；调整优化支出结构，加大社会保障投入，确保城乡医疗保险、农村养老保险、最低生活保障等民生资金投入；继续加大教育、卫生、计生、科技、文化和公共安全的法定投入和政策性投入力度，落实好各项民生项目资金，重点向社会事业发展项目倾斜。

（四）落实惠农政策，支持城乡建设。 认真落实综合直补、退耕还林、良种补贴、农业保险补贴等惠农补贴政策，加强补贴资金监管，调动农民生产积极性；加大农业建设支持力度，支持病险水库治理和水渠修建；加大农业综合开发力度，着力推进农业综合生产能力，不断改善农业生产条件；进一步推进农村综合改革，积极抓好 “ 一事一议 ” 财政奖补工作，大力推进村级公益事业建设。

（五）深化管理改革，提高理财水平。 加强新《预算法》宣传，深化部门预算改革，进一步提高预算的完整性和透明度，严格预算追加审批程序，硬化预算约束；逐步建立财政支出项目绩效评价体系和评价方案，积极推行财政专项资金的绩效评价，提高财政资金使用效益；完善预算信息公开制度，积极推进财政预决算和部门预决算信息公开；深化国库集中收付改革，提高财政资金支付效率；推进和完善预算执行动态监控系统建设，确保财政资金收付的真实性、合规性；清理和盘活财政存量资金，消化结余，控好结转，减少资金闲置；规范政府采购管理，进一步理顺采购监管职能，完善采购目录和标准，创新采购方式，规范采购行为，提高采购效益，杜绝自行采购、擅自采购、违规采购；严格按照上级相关规定要求，立足财政职能，积极配合相关部门按时做好公务用车改革；推进农村综合改革，集中财力支持农村经济建设和改善民生，强化财政监管；加强对财政资金的跟踪问效，特别是要强化对基础设施建设、重大投资项目和民生工程资金的使用监督和支出绩效评价，努力提高财政资金使用效益。

（六）积极向上级争取资金，切实做大支出规模。 把争取上级资金、做大支出规模作为财政工作的重中之重。一是加快上级补助资金下达拨付进度，强化年初预算项目资金执行管理，严格管理结余结转资金，同时加大预算执行通报力度，督促各部门在保障财政资金安全和使用效益的前提下，采取切实有效的措施加快支出进度，努力提高预算执行的均衡性和有效性。二是明确责任、增强争取上级项目资金工作的责任感和主动性，增强发展意识的同时，进一步转变理财观念，树立“抓支出就是抓项目，抓项目就是抓投资，抓投资就是抓发展”的理念；树立“抓节俭也是抓增收”的理念；树立“集中财力办大事”的理念；树立“化债也是政绩”的理念；树立“抓产业就是抓收入”的理念。把争取上级资金支持和完成财政收支目标任务作为“硬骨头”来攻坚。三是加强对部门争取资金的考核工作。对争取上级补助资金情况进行动态追踪，并将结果按月进行通报，变压为动力，调动部门向上争取资金的积极性。

（七）拓宽融资渠道防范债务风险。 推进融资平台建设，千方百计拓宽融资渠道，保障重点项目资金需求；加强地方政府性债务管理，控制新增债务，积极争取债务项目置换债券额度，实现借、用、还的良性循环，防范和降低财政风险。