主任、各位副主任、各位委员： 

　　受县人民政府的委托，现将绿春县2023年地方财政预算调整方案报告如下，请予审议。 

　　一、2023年年初预算情况 

　　县十五届人民代表大会第二次会议批准我县地方一般公共预算收入18,446万元，其中：税收收入5,776万元，占一般公共预算收入31.31%，非税收入12,670万元，占一般公共预算68.69%；地方一般公共预算支出227,600万元。国有资本经营收入为零，国有资本经营支出为零。政府性基金收入12,988万元，政府性基金支出9,090万元。全县社会保险基金预算收入80,235万元，社会保险基金预算支出76,385万元。 

　　二、2023年1-11月预算执行情况 

　　（一）一般公共预算收支情况 

　　1.收入方面：地方一般公共财政预算收入完成12,158万元，为年初预算18,446万元的65.91%，同比下降29.14%，减收4,999万元。税收收入占比31.77%，非税收入占比68.23%。一是税收收入完成3,863万元，同比下降18.57%，减收881万元。减收主要原因：资源税减收195万元，因绿春县共达水泥有限公司石灰岩开采销售量减少导致资源税减收；耕地占用税减收986万元，主要是去年9月云南勐绿高速公路投资开发有限公司缴库1,033万元，而今年仅有零星税款入库57万元。二是非税收入完成8,295万元，同比下降33.17%，减收4,118万元。减收主要原因是去年国道219征收耕地开垦收入6,990万元，而今年征收191万元。 

　　2.支出方面：一般公共预算支出完成221,111万元，为年初预算数227,600万元的97.15%，同比增长15.22%、增支29,201万元。增支主要原因：一是交通运输支出增支13,804万元，主要是因为安排国道219线李仙江至绿春段改建工程项目征地资金12,700万元而增支13,804万元；二是农林水事务增支14,270万元，因退耕还林还草和高标准农田建设资金支出大幅增加而增支；三是卫生健康支出增支5,744万元，主要是疫情防控等公立医院增支4,480万元、公共卫生增支564万元、行政事业单位医疗增支950万元；四是住房保障支出增加5,037万元，主要是机关单位在职人员计提住房公积金支出功能分类科目使用规范化。 

　　3.上级转移支付资金到位情况。一般公共预算转移支付补助资金到位225,457万元（其中：一般转移支付补助收入184,980万元；专项转移支付补助收入40,477万元），为年初预算数202,154万元的111.53%。 

　　（二）政府性基金预算收支情况 

　　政府性基金预算收入完成5,476万元，为年初预算数12,988万元的42.16%，同比增长248.57%，增收3,905万元。 

　　政府性基金预算支出完成22,274万元,为年初预算数9,090万元的245.04%，同比增长251.38%，增支15,935万元，主要是今年绿春县城区停车场项目资金支出5,200万元、绿春县东部新城综合停车服务中心建设项目资金支出12,300万元，而去年大的项目资金支出仅有干禾河水库项目3,000万元。 

　　（三）国有资本经营收支情况 

　　县级国有资本经营收入为零；上级补助国有资本经营收入为4万元，支出4万元。 

　　（四）社会保险基金收支情况 

　　截至11月底，社会保险基金收入完成64,913万元，为年初预算80,235万元的80.9%，同比下降0.83%，减收544万元。减收主要原因：城乡居民养老保险财政补助收入的3,607.33万元尚未拨入财政专户。 

　　社会保险基金支出完成55,101万元，为年初预算数76,387万元的72.1%，同比增长1.5%，增支798万元。增支主要原因：企业职工养老保险上解上级支出增加283万元、企业职工养老保险待遇支出增支44万元、城乡居民养老保险待遇支出增支548万元、职工基本医疗保险待遇支出增支322万元。 

　　三、2023年拟调整预算意见 

　　（一）公共预算收支调整情况 

　　1.一般公共预算收入调整（见附表一）。2023年，地方一般公共预算收入由年初预算的18,446万元调整为13,512万元，较年初预算短收4,934万元、下降26.75 %，同比减收4,397万元，下降24.55%。 

　　（1）税收收入。税收收入由5,776万元拟调整为4,639万元，调减1,137万元。调减主要原因：一是增值税调减1,117万元，由于建筑工程纳税申报项目不及预期而预计短收794万元、大唐公司设备维修及今年降雨量等客观因素影响预计短收490万元；二是城市维护建设税调减132万元，由于主体税种增值税短收影响城市维护建设税短收；三是房产税和城镇土地使用税调减137万元，主要是由于从今年下半年起，征期移后一个月（即：本是在6和12月申报的两税移后至7月及次年的1月），今年12月的两税移后至明年1月才交而导致两税短收。加之，勐绿高速耕地占用税3,400万元（县级收入2,380万元）因企业资金困难无法及时征缴，进一步加大完成收入目标压力。 

　　（2）非税收入。非税收入由12,670万元拟调整为8,873万元，调减3,797万元。调减主要原因：一是行政事业性收费收入调减8,222万元。因企业资金困难，年初预算的国道219耕地开垦费无法按预期缴纳所致；二是罚没收入调增4,263万元。主要是征收勐绿高速未批先建罚没收入2, 540万元、国道219绿春至李仙江段未批先建罚没收入124万元、征收毁林开荒罚没收入680万元、干禾河水库和路俄水库违法建设用地处罚款入库145万元、公安罚没收入300万元；三是国有资源(资产)有偿使用收入调增397万元，主要是征收高级中学食堂出租出借收入593万元。 

　　2.一般公共财政预算支出调整（附表二）。根据财力的可能，全县一般公共财政预算支出预计完成238,600万元，为年初预算227,600万元的104.83%，调增11,000万元，主要是上级补助收入增加23,159万元。 

　　3.调整后收支平衡情况（附表三）。全县公共财政预算总收入268,848万元，其中：本级收入13,512万元、上级补助收入225,313万元、债务（转贷）收入23,305万元、上年结转结余4,237万元、调入资金2,481万元；根据以收定支原则，支出总计268,034万元，其中:一般公共财政预算支出238,600万元、上解支出4,820万元、债券还本支出24,614万元。收支相抵后补充预算稳定调节基金100万元、年终结转结余714万元。 

　　4.县本级可用财力变动及拟调整。2023年全县可用财力为94,966万元，比年初预算数116,069万元减少21,103万元，主要是年初预算调入的土地出让收入8,530万元无法按预期调入，同时，上级补助收入拟调减10,468万元，一般公共预算收入拟短收4,934万元。具体调整如下： 

　　（1）一般公共预算收入减少4,934万元。 

　　（2）教育共同事权转移支付补助收入减少31万元。 

　　（3）调入预算稳定调节基金增加348万元。 

　　（4）结算补助收入减少2,512万元 

　　（5）返还性收入增加53万元。 

　　（6）县级基本财力保障补助收入减少8,513万元。 

　　（7）调入（政府性基金）资金减少6,049万元。 

　　（8）均衡性转移支付补助减少23万元。 

　　（9）留抵退税减税降费转移支付补助增加944万元。 

　　（10）重点生态功能区转移支付补助增加5万元。 

　　（11）固定数额补助增加830万元。 

　　（12）补充县区财力转移支付补助减少1,221万元。 

　　5.调整后收支平衡情况（附表四）。拟调整后县级可用财力为94,966万元，县级财力安排总支出94,866万元，其中：地方一般公共财政预算支出88,737万元、上解支出4,820万元、债务还本支出1,309万元，收支相抵后结余100万元（补充预算稳定调节基金）。 

　　（二）政府性基金预算收支调整情况（附表五、六、七） 

　　政府性基金预算（本级）收入由12,988万元拟调整为6,171 万元，比年初预算数调减6,817万元。调减主要原因：国有土地使用权出让金收入年初预算12,988万元，经认真测算仅能完成5,704万元，短收7,284万元；城市基础设施配套费收入调增118万元；污水处理费收入调增331万元。 

　　政府性基金支出由年初预算的9,090万元拟调整为23,700万元，调增14,610万元。主要是在社会保障和就业支出调减1,078万元、城乡社区支出调减569万元、农林水支出调增35万元的情况下，其他支出调增16,204万元。其他支出调增是因为今年争取到绿春县城区停车场专债项目资金5,200万元和绿春县东部新城综合停车服务中心建设专债项目资金12,300万元。 

　　政府性基金调整后收支平衡情况：调整后政府性基金总收入29,840万元，其中：本级政府性收入为6,171万元、上级补助收入2,940万元、上年结转3,229万元、地方政府专项债务转贷收入17,500万元；调整后政府性基金总支出26,341万元，其中：政府性基金支出23,700万元，上解支出160万元，调出资金2,481万元；收支相抵后结转下年使用3,499万元。 

　　（三）国有资本经营预算收支调整情况（附表八） 

　　全年国有资本经营总收入4万元均为上级补助收入，较年初预算数增加4万元。根据“以收定支”的原则，国有资本经营支出4万元，较年初预算数增加4万元。 

　　（四）社保基金预算收支调整情况（附表九、十、十一） 

　　社会保险基金预算收入由80,235万元拟调整为80,016万元，较年初预算数调减219万元，主要是在城乡居民基本养老保险基金收入调减319万元的情况下，城镇职工基本医疗保险基金收入调增100万元。 

　　社会保险基金预算支出由年初预算的76,385万元拟调整为74,995万元，调减1,390万元。主要是在城乡居民基本养老保险基金支出调增109万元情况下，城乡居民基本医疗保险基金支出调减1,499万元。 

　　社会保险基金调整后收支平衡情况：调整后社保基金收入103,838万元，其中：保险费收入33,289万元、利息收入408万元、财政补贴收入24,762万元、委托投资收益326万元、其他收入39万元、转移收入460万元、上级补助收入20,732万元、上年结转结余23,822万元；社保基金支出74,995万元，其中：社会保险待遇支出40,894万元、大病保险支出1,838万元、稳定岗位补贴支出31万元、其他支出446万元、丧葬补助金和抚恤金支出441万元、转移支出1,426万元、上解上级支出29,919万元；收支相抵后年末滚存结余28,843万元。 

　　以上调整预算，若后期遇政策因素变动而调整预算数随之发生变动时，向人大常委会作书面说明。 

　　（五）其他需要报告的事项 

　　1.“三保”调整情况。2023年“三保”支出预算数125,560万元，其中：保工资82,818万元；保运转7,221万元；保民生35,521万元。年度执行中，由于人员变动情况、保障水平提标扩面、增资政策等因素影响，“三保”支出预算数调整为115,241万元，其中：保工资支出调整为72,480万元，保运转支出调整为6,753万元，保基本民生支出调整为36,008万元。 

　　2.盘活存量资金情况。严格按照盘活存量资金“限期使用、到期收回”制度，对结余结转两年以上的财政资金，收回县级财政统筹安排使用，增加资金有效供给，切实控制和减少资金沉淀，缓解财政压力。截至2023年12月15日，盘活存量资金20,398万元，拟调整用于隐形债务还本付13,350万元、用于经济社会发展亟需资金支持的领域7,048万元。 

　　附件： 

　　表一、绿春县2023年地方财政收入预算调整表（草案）  

　　表二、绿春县2023年一般公共预算支出调整表（草案）  

　　表三、绿春县2023年一般公共预算收支调整平衡表（草案）  

　　表四、绿春县2023年地方一般公共预算收支调整平衡表（草案）  

　　表四-1、绿春县2023年地方一般公共预算支出按经济科目分类调整表（草案） 

　　表五、绿春县2023年政府性基金预算收入调整表（草案）  

　　表六、绿春县2023年政府性基金预算支出调整表（草案） 

　　表七、绿春县2023年政府性基金预算收支调整平衡表（草案） 

　　表八、绿春县2023年国有资本经营预算收支调整表（草案） 

　　表九、绿春县2023年社会保险基金收入预算调整表（草案） 

　　表十、绿春县2023年社会保险基金支出预算调整表（草案） 

　　表十一、绿春县2023年社会保险基金预算收支调整平衡表（草案）