绿春县审计局2021年单位预算公开

绿春县审计局2021年单位预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）单位主要职责。

绿春县审计局工作职能是：按照建立社会主义市场经济发展的要求，强化审计监督力度，执行国家财经法规，监督国家资金的管理和使用，充分发挥审计在国民经济宏观管理中作用，强化对县级各部门特别是有资金分配权、有罚没收入的各部门和各乡（镇）人民政府财政收支的审计；加强对重点企业的审计；监督国有资产的保值增值，加强对社保资金基本建设资金，以及经济责任的审计；围绕财政经济活动中热点或具有倾向性、政策性性问题，开展审计和审计调查，为党政机关提供决策依据；对全县各乡（镇）科级领导干部、县属各部、委、办、局领导干部任期经济责任进行审计。积极完成县委、县政府和上级机关交办的审计事项，为促进改革和发展地方经济服务。

（二）机构设置情况。

绿春县审计局是绿春县人民政府组成单位，为县级。绿春县审计委员会办公室设在绿春县审计局。绿春县审计局设10个内设机构，具体是：办公室、经济责任审计股、社会保障审计股、财政审计股、法规股、固定资产投资审计股、政府投资审计中心、农业农村审计股、自然资源和生态环境审计股、电子数据审计股。

（三）重点工作概述。

2020年度，绿春县审计局根据上级审计机关的要求，结合县委县政府工作部署，制定《绿春县审计局2020年度审计项目计划》，安排重大政策措施贯彻落实情况审计、财政预算执行审计、经济责任审计、政府投资审计、自然资源资产审计和领导交办任务等。2020年绿春县审计局拟安排审计（调查）项目20个，其中重大政策落实审计3个，财政、税收管理审计7个，政府投资类审计1个，经济责任审计6个，自然资源资产离任审计1个，专项资金审计2个。截止2020年年末共完成29个（其中上级审计机关安排6个，县级临时项目3个），审计查出主要问题金额6 013万元，其中：违规金额2 176万元，管理不规范金额3 836 万元；审计处理处罚2 362万元（其中：应上交财政2 159万元，应归还原渠道资金101万元，应减少财政拨款或补贴23万元），已整改落实2 298万元（其中：上缴财政2 101万元、归还原渠道资金93万元、调账处理49万元）；送审造价810万元，核减23万元，提出审计建议66条，已采纳65条。

二、预算单位基本情况

绿春县审计局编制2021年单位预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个。财政全额供给单位中行政单位1个（具体包括：绿春县审计局）；参公单位0个；事业单位1个。截止2020年12月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制14人，其中：行政编制9人，事业编制5人。在职实有16人，其中：财政全额保障16人。

离退休人员4人，其中：离休0人，退休4人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）单位财务收入情况。

2021年单位财务总收入382.10万元，其中：一般公共预算382.10万元。与上年对比单位财务总收入393.93万元减少11.83万元，下降3%，主要原因是行政人员调出1人。2020年基本支出为316.57万元，2021年302.67万元,减少13.90万元。

（二）财政拨款收入情况。

2021年单位财政拨款收入382.10万元，其中:本年收入374.11万元，上年结转收入7.99万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款374.11万元（本级财力374.11万元）。与上年对比单位财政拨款收入减少5.91万元。主要原因是人员调出1人。

预算单位支出情况

2021年单位预算总支出382.10万元。财政拨款安排支出382.10万元，其中：基本支出302.67万元，与上年对比减少13.90万元，下降4.39%，主要原因人员调出1人；项目支出79.43万元，与上年对比增加7.99万元，增长11.18%，主要原因是上年结转在本年安排支出。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

一般公共服务支出-审计事务-行政运行167.87万元，主要用于绿春县审计局工资福利支出、差旅费、办公费、交通补贴、交通费、会议费、工会经费、绩效目标考核奖等。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务71.84万元，主要用于绿春县审计局审计项目经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行61.77万元，主要用于绿春县审计局下属事业单位工资福利支出、公用经费支出等。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出23.95万元，主要用于绿春县审计局基本养老保险缴费支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出3.63万元，主要用于绿春县审计局职工职业年金缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗10.26万元，主要用于绿春县审计局医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗4.26万元，主要用于下属事业单位医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助7.49万元，主要用于绿春县审计局公务员医疗补助。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出0.50万元，主要用于绿春县审计局职工其他医疗支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金30.53万元，主要用于绿春县审计局职工住房公积金缴费支出。

省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，采购预算总额1.90万元，其中：政府采购货物预算1.90万元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、单位“三公”经费增减变化情况及原因说明

绿春县审计局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计6.07万元，较上年减少2.58万元，下降29.83%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费。

无

（二）公务接待费。

绿春县审计局2021年公务接待费预算为2.60万元，较上年减少0.40万元，下降13.33%，国内公务接待批次为31次，共计接待307人次。

减少的原因是加强支出预算管理，牢固树立“过紧日子”的思想，坚持精打细算，大力压减非刚性非重点支出。

（三）公务用车购置及运行维护费。

绿春县审计局2021年公务用车购置及运行维护费为3.47万元，较上年减少2.18万元，下降38.58%。其中：公务用车运行维护费3.47万元，较上年减少2.18万元，下降38.58%。年末公务用车保有量为1辆。

减少的原因是加强支出预算管理，牢固树立“过紧日子”的思想，坚持精打细算，大力压减非刚性非重点支出。

八、重点项目预算绩效目标情况

无

九、其他公开信息

（一）专业名词解释。

1.审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

2.其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明。

绿春县审计局2021年机关运行经费安排30.99万元，与上年对比(2020年公用经费31.72万元)，减少0.73万元，下降2.3%，主要原因是人员调出。

（三）国有资产占有使用情况。

鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度单位决算时一并公开。

(具体数据见附件)

附件1

绿春县审计局2021年预算公开目录

第一部分 绿春县审计局2021年单位预算编制说明

第二部分 绿春县审计局2021年单位预算表

一、财务收支预算总表

二、单位收入预算表

三、单位支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、单位政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、省对下转移支付预算表

十五、省对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表